Výroční zpráva společnosti za rok 2013
VIZE A CÍLE SPOLEČNOSTI VIZE Společnost TEPLOTECHNA Ostrava a.s. chce být moderní společností s pevnou pozicí na specializovaném stavebním trhu České republiky, chce se i nadále prosazovat na zahraničním trhu a rozvíjet své činnosti dle požadavků a očekávání zákazníků. Pro naše zákazníky se chceme být prioritní volbou v segmentech trhu, ve kterých poskytujeme naše služby a chceme si i nadále udržet výsadní postavení ve specifických a odborných činnostech.
CÍLE • • • •
Potvrzení vůdčího a výsadního postavení na trhu hutního a těžkého průmyslu, ocelárenství a slévárenství, energetiky, spalování a vápenek v ČR. Rozšíření dosavadního působení na trhu střední Evropy. Potvrzení vůdčího a výsadního postavení na trhu dopravních komunikačních staveb v rámci infrastruktury ČR. Rozšíření dosavadního působení na trhu ČR v oblasti pozemních staveb.
Strana 2 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
OBSAH VIZE A CÍLE SPOLEČNOSTI
2
ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI
4
PROFIL SPOLEČNOSTI
7
HISTORIE SPOLEČNOSTI
9
VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI ROKU 2013
10
ORGÁNY SPOLEČNOSTI
12
ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI
13
OSTATNÍ ZÁKONNÉ A VŠEOBECNÉ INFORMACE
15
ZHODNOCENÍ HOSPODÁŘSKÝCH VÝSLEDKŮ ZA ROK 2013 A STAV MAJETKU SPOLEČNOSTI
15
HLAVNÍ ÚDAJE ROČNÍ UZÁVĚRKY
16
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU
19
AKTIVITY V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE
21
ZAMĚSTNANECKÁ A SOCIÁLNÍ POLITIKA
21
VZDĚLÁVÁNÍ A ROZVOJ ZAMĚSTNANCŮ
22
OBLAST KVALITY
22
OBLAST ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ
22
OBLAST BEZPEČNOSTI A OCHRANY ZDRAVÍ PŘI PRÁCI
24
VÝHLED HOSPODAŘENÍ SPOLEČNOSTI PRO DALŠÍ OBDOBÍ
25
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2013
26
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2013
33
PŘEHLED POUŽITÝCH ZKRATEK
52
Strana 3 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI VÁŽENÉ DÁMY, VÁŽENÍ PÁNOVÉ, VÁŽENÍ AKCIONÁŘI A OBCHODNÍ PARTNEŘI,
dovolte mi seznámit Vás s Výroční zprávou společnosti TEPLOTECHNA Ostrava a.s. za rok 2013, která Vás bude objektivně informovat o výsledcích hospodaření a stavu naší společnosti v roce 2013. Rok 2013 můžeme označit jako úspěšný z pohledu realizovaných tržeb a hospodářského výsledku. Společnosti se podařilo splnit ekonomické ukazatele a dosáhla kladného hospodářského výsledku. Společnosti se nadále daří úspěšně bránit dlouhodobé ekonomické a průmyslové recesi a přizpůsobila se nově vzniklé situaci na klesajícím stavebním trhu v České a Slovenské republice. Nadále trvá úspěšná strategie rozdělení produktového portfolia, která pomáhá tlumit jednotlivé výkyvy v tržních cyklech. Hospodaření a rozvoj společnosti v roce 2013 probíhal v souladu s dlouhodobým plánem schváleným akcionáři. Tomuto pozitivnímu stavu předcházelo několikaleté úsilí celého týmu, odborné vedení společnosti a všech zaměstnanců, zaměřené na zdokonalování všech činností společnosti. V průběhu roku 2013 došlo k posílení obchodního týmu společnosti a optimalizaci jednotlivých procesů uvnitř společnosti. Společnosti se díky kvalitnímu kádru lidí daří vyrovnávat s celosvětovou krizí úspěšně a neustále rozšiřovat portfolio zákazníků a dodávek. Společnost si v minulých letech získala dobré jméno u svých obchodních partnerů, zákazníků a nejinak tomu bylo v roce 2013. Vedení společnosti i všichni zaměstnanci intenzivně pracovali na udržení dobrého jména a na tom, aby se jméno TEPLOTECHNA Ostrava a.s. trvale zapsalo do povědomí odborné i široké veřejnosti jako známka kvality a serióznosti.
Portál ZPI+PDZ
Strana 4 z 53
Výroční ní zpráva společnosti spole za rok 2013
Rok 2013 znamenal potvrzení výsadní pozice společnosti v klíčových odvětvích, ve kterých podniká a získání zakázek v nových oblastech, do kterých společnost proniká, proniká tj. průmyslové izolace a sanace. V žárotechnice se jedná především o rozvoj objemu zakázek zakáze v energetice (pro zákazníky jako ČEZ a.s., Energetické Opravny, a.s., Vítkovice Power Engineering a.s.), ), hutnictví (pro ArcelorMittal Steel Ostrava a.s., Třinecké železárny a.s.), vápenek a cementáren (pro RHI AG). ). Podíl výrobků vlastní výroby našeho střediska ediska žáruvzdorných prefabrikátů na celkových tržbách společnosti opět meziročně narostl a dnes již tvoří 3% celkového obratu firmy. Z pohledu servisu byl rok 2013 poznamenán neustálým zastavováním a opětovným spouštěním provozu ve společnosti Evraz Vítkovice Vítkovice Steel a.s., a obecně špatnou situací v oblasti hutnictví. I přes tyto výpadky se podařilo udržet stabilní kádr pracovníků a požadovanou kvalitu prací. prací V oblasti výstavby komínů se podařila úspěšně zrealizovat zakázka na opravu 150m komínu v Elektrárně Mělník (pro ČEZ a.s.) a obchodně zajistit větší zakázky pro další období. období Z oblasti montovaných staveb lze vyzdvihnout zejména zakázku „Výstavba 25-ti ti portálů dopravního značení ZPI+PDZ hlavního města Prahy“ pro společnost Kapsch TrafficCom Construction Constr s.r.o.,, úspěšné dokončení zakázky „GSM-R-4 „GSM v úseku Děčín-Všetaty Všetaty-Kolín, Kolín, tj. 22 stožárů“ taktéž pro společnost Kapsch CarrierCom s.r.o.. Z oblasti rozhleden byly úspěšně dokončeny dokončen rozhledny v obci Dlažov a městysu Polešovice a zahájena výstavby rozhledny v městě m Rokycany.
Vyzdívka pánve
2 komíny el. Počerady
Strana 5 z 53
Výroční ní zpráva společnosti spole za rok 2013
V oblasti pozemního stavitelství stojí za povšimnutí především realizace zakázky „Nástavba šaten a sociálního zařízení TJ Sokol Bělá“ a realizace „Energetické úspory ZŠ Šromotovo náměstí, Hranice“. Z výše uvedeného vyplývá, že se společnosti společnosti TEPLOTECHNA Ostrava a.s. nadále daří držet si stabilní místo v krizí zmítaném stavebním trhu, neustále rozšiřovat produktové portfolio firmy, a že disponuje kvalitním kádrem odborně způsobilých a zdatných zaměstnanců,, kteří jsou schopni realizovat nejnáročnější n zakázky napříč stavebním trhem. Výhled zakázek na příští období nám výše zmíněné jenom potvrzuje. potvrzuje Naše společnost jako jedna z mála na stavebním trhu v ČR, byla v roce 2013 certifikovaná hned 3-mii systémy managementu řízení. Za standardní lze považovat systém řízení jakosti a ochrany životního prostředí. prostředí Oproti standardu měla společnost navíc certifikovaný systém řízení bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Závěrem bych rád jménem představenstva a vedení společnosti poděkoval všem, kteří se na pozitivním výsledku roku 2013 podíleli svou kvalitní prací a nasazením, nasazením věřím, že se nadále podaří nově vytýčené cíle plnit i v následujících letech. Zároveň děkuji všem akcionářům a obchodním partnerům za důvěru ve společnost TEPLOTECHNA Ostrava a.s. a.s
Za představenstvo společnosti
Ing. Milan Pátek předseda představenstva
Stožár GSM-R
Žáruvzdorné prefabrikáty
Strana 6 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
PROFIL SPOLEČNOSTI TEPLOTECHNA Ostrava a.s. je stavební společností s tradicí v provádění staveb v oboru žárotechnika a výškových železobetonových staveb na území České republiky i v zahraničí. Současně jsou dynamicky rozvíjeny aktivity v nových perspektivních oblastech pozemního stavitelství a montovaných staveb. Vznik společnosti se datuje do roku 1951. V roce 1992 byl tehdejší národní podnik transformován na soukromou akciovou společnost. Jsme společností, která staví na schopnosti plnit ty nejnáročnější přání našich zákazníků na základě zkušeností našich odborníků a špičkovém know-how.
ŽÁROTECHNIKA •
Vysoké pece a ohřívače větru
•
Elektrárenské a teplárenské kotle všech typů, včetně fluidní technologie
•
Pece ocelárenské a slévárenské, pece na výrobu stavebních hmot
•
Spalovny odpadů
•
Koksárenské baterie
•
Izolace všech průmyslových agregátů
•
Komíny všech typů a výšek
•
Vlastní výroba žárotechnických hmot a prefabrikátů, module z ker. vláken
•
Odborné poradenství a trvalý servis
POZEMNÍ STAVITELSTVÍ •
Občanská, bytová a průmyslová výstavba
•
Rekonstrukce, adaptace a demolice staveb
•
Sanace a reprofilace betonových konstrukcí
•
Betonové sila, nádrže, jímky, čistírny odpadních vod
•
Projekční a akviziční činnost
MONTOVANÉ A VÝŠKOVÉ STAVITELSTVÍ •
Speciální železobetonové monolitické a prefabrikované výškové stavby
•
Vodojemy věžové a zemní
•
Stožáry, věže a komíny
•
Portály a ocelové konstrukce
•
Rozhledny a vyhlídky
•
Projekční a akviziční činnost
Strana 7 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
CERTIFIKACE SPOLEČNOSTI • • •
ČSN EN ISO 9001
Systém managementu kvality, včetně systému jakosti v oboru pozemních komunikací ČSN EN ISO 14001 Systém managementu ochrany životního prostředí ČSN OHSAS 18001 Systém managementu bezpečnosti a ochrany zdraví při práci
Strana 8 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
HISTORIE SPOLEČNOSTI 1951 Založení společnosti
1992 Transformace tehdejší ostravské pobočky národního podniku Teplotechna na soukromou akciovou společnost TEPLOTECHNA Ostrava a.s.
1997 Významné prosazení se společnosti v oblasti výstavby telekomunikačních věží a stožárů pro mobilní operátory.
2000 Obdržení čestného uznání Statutárního města Ostravy v rámci soutěže Podnikatel roku 2000.
2002 Obdržení titulu nejlepší dodavatel roku 2002 společnosti Vítkovice a.s. a dceřiných společností Vítkovice Steel a.s. a Osinek a.s.
2004 Významné prosazení se společnosti v oblasti výstavby telekomunikačních stožárů komunikačního systému GSM-R pro SŽDC s.o. a certifikace stožáru jakožto schváleného výrobku pro uplatnění se v podmínkách staveb SŽDC s.o.
2006 Významné prosazení se společnosti v oblasti výstavby portálů pro elektronický systém výkonového zpoplatnění (dále také ESVZ) pozemních komunikací pro Ředitelství silnic a dálnic (dále také ŘSD).
2008 Vývoj a certifikace ocelového portálu SPTN pro výstavbu ESVZ. Vývoj a certifikace ocelového příhradového stožáru TTO-RM pro výstavbu GSM-R.
2010 Vývoj a certifikace žárobetonových směsí hutných hydraulicky vázaných TTO CAST 135, 140 a 145.
2012 Významné prosazení se společnosti v oblasti výstavby portálů nesoucích zařízení pro provozní informace a proměnné dopravní značení (dále také ZPI+PDZ) pro Technickou správu komunikací hl. m. Prahy.
Strana 9 z 53
Výroční ní zpráva společnosti spole za rok 2013
VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI ROKU 2013 201 LEDEN AŽ BŘEZEN Úspěšná realizace vyzdívky vápenné pece pro Vápenku Čertovy schody. schody Kompletní výměna vyzdívky šachtové pece pro Calmit Žírany. Žírany Zahájení výroby nových sad krbových vložek pro fy BeF s.r.o. Odběry cca 15 až 20 tun prefabrikátů měsíčně. Úspěšná realizace stavby „Poskytování Poskytování dopravních informací“, tj. výstavba 25 ocelových portálů dopravního vního značení ZPI+PDZ ve vnitřní Praze. Úspěšná realizace stavby „GSM-R-4, „ , v úseku Děčín – Všetaty – Kolín“, tj. výstavba stožárů GSM-R. GSM
DUBEN AŽ ČERVEN Generální oprava fluidního kotle v elektrárně Ledvice pro ČEZ a.s., oprava kotle v elektrárně Třebovice pro ČEZ a.s. a vyzdívka rotační pece pro společnost SITA Ostrava a.s. Zahájení výroby nových tvarovek pro kotle U26 a U28 na spalování dřeva a dřevní štěpky pro fy VIADRUS a.s. Odběry cca 5 až 7 tun měsíčně. Úspěšná realizace stavby a předání etapy E313 a E314 na komunikaci R7, etapy E315 a E316 na dálnici D3, tj. výstavby ocelových portálů pro elektronický výběr výkonného zpoplatnění pozemních komunikací (tzv. mýto). Zdařilá akvizice v oblasti výstavby rozhleden, kdy společnost získala veřejnou zakázku na výstavbu 25,0m vysoké rozhledny Svatá Markéta v obci Dlažov a 22,4m vysoké rozhledny Floriánka v městysu Polešovice.
Portál mýtné stanice ESVZ
Strana 10 z 53
Výroční ní zpráva společnosti spole za rok 2013
ČERVENEC AŽ ZÁŘÍ Realizace zakázky generální oprava fluidního kotle v elektrárně Poříčí, servisní činnost v elektrárně Tisová, Ledvice ce a Chvaletice, vše pro ČEZ a.s. Průběžný servis pro Plzeňskou Teplárenskou a.s., opravu parních reformingů v Borsodchem MCHZ Ostrava. Výroba prefabrikátů pro FIRMU BeF s.r.o., VIADRUS a.s., CATfire s.r.o., BENEKOVterm s.r.o., Rojek dřevoobráběcí stroje a.s., a Smart Heating Technology s.r.o. V celkovém objemu cca 25 až 30 tun měsíčně. měsíčně Zdařilá akvizice v oblasti výstavby rozhleden, kdy společnost získala veřejnou zakázku na výstavbu 28,0m vysoké rozhledny Na Kotli v katastru města Rokycany.
ŘÍJEN PROSINEC Úspěšné dokončení okončení komplexní obnovy Elektrárny Prunéřov II, II dokončení opravy komínu v elektrárně e Mělník, obě akce pro ČEZ a.s. Dokončena okončena 4 měsíční oprava šachtové pece v Saudské Arábii,, úspěšně dokončena a předána vyzdívka šachtové pece Ignis v Kotouči Štramberk. Štramb Dokončení a předání zakázky „GSM-R4“ v úseku Děčín – Všetaty – Kolín, tj. 32 betonových stožárů. Úspěšné dokončení a předání stavby 25,0m vysoké rozhledny Svatá Markéta v obci Dlažov a 22,4m vysoké rozhledny Floriánka v městysu Polešovice. Zdařilá akvizice vizice v oblasti výroby žáruvzdorných tvarovek, kdy společnost vyhrála výběrové řízení na dodávky tvarovek pro firmu VIADRUS a.s. na roky 2014 a 2015. Získání nového zákazníka EUROTEPLO s.r.o. Předpokládané odběry cca 5 až 7 tun měsíčně. V průběhu celého roku byla úspěšně prováděna servisní činnost žárotechnických agregátů pro firmy Vítkovické slévárny a.s., Vítkovice Heavy Machinery a.s., .s., Evraz Vítkovice Steel a.s.
Smaltovací pec
Rozhledna Dlažov
Strana 11 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
ORGÁNY SPOLEČNOSTI VALNÁ HROMADA Valná hromada je nejvyšším orgánem společnosti. Skládá se ze všech na ní přítomných akcionářů. Valné hromadě přísluší rozhodovat o všech otázkách, které zákon nebo stanovy svěřují do její působnosti. Představenstvo společnosti svolává valnou hromadu zpravidla 1x ročně.
DOZORČÍ RADA Dozorčí rada je kontrolním orgánem, dohlíží na výkon působnosti představenstva a uskutečňování podnikatelské činnosti společnosti. Složení dozorčí rady v období od 01. 01. do 31. 12. 2013 p. Jaroslav Rubeš
předseda rady
JUDr. František Kaleta
místopředseda rady
pí. Hana Jonovová
člen rady
PŘEDSTAVENSTVO Představenstvo je statutárním orgánem, který řídí činnost společnosti, zabezpečuje její obchodní vedení, včetně řádného vedení účetnictví, jedná jejím jménem a vykonává všechny klíčové funkce řízení společnosti. Představenstvo rozhoduje o všech záležitostech společnosti, které nejsou obchodním zákoníkem nebo stanovami společnosti vyhrazeny do působnosti valné hromady nebo dozorčí rady.
Složení představenstva v období od 01. 01. do 29. 07. 2013 Ing. Milan Pátek
předseda představenstva
Ing. Zbyněk Cverna, CSc
člen představenstva
p. Martin Pospiech
člen představenstva
Složení představenstva v období od 30. 07. do 17. 12. 2013 Ing. Milan Pátek
předseda představenstva
Ing. Zbyněk Cverna, CSc
člen představenstva
p. Martin Pospiech
člen představenstva
Ing. Radek Mráz
člen představenstva
Ing. Vladan Polášek
člen představenstva
Strana 12 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
Složení představenstva v období od 18. 12. do 31. 12. 2013 Ing. Milan Pátek
předseda představenstva
Ing. Zbyněk Cverna, CSc
člen představenstva
p. Martin Pospiech
člen představenstva
Ing. Radek Mráz
člen představenstva
Ing. Lukáš Pátek
člen představenstva
Po rozvahovém dni (31. 12. 2013) nebyly zaznamenány žádné změny
ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI Obchodní název společnosti:
TEPLOTECHNA Ostrava a.s.
Právní forma společnosti:
akciová společnost
Sídlo společnosti:
Šenovská 543/101, Slezská Ostrava, 710 00 Ostrava
IČ:
45193771
DIČ:
CZ45193771
Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku, vedeným Krajským soudem v Ostravě, oddíl „B“, vložka „358“.
VMK Pec
Strana 13 z 53
Rozhledna Polešovice
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
ORGANIZAČNÍ STRUKTURA
Strana 14 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
OSTATNÍ ZÁKONNÉ A VŠEOBECNÉ INFORMACE TEPLOTECHNA Ostrava a.s. byla založena Fondem národního majetku České republiky dnem 30. 4. 1992. Den vzniku 1. 5. 1992. Rozhodujícím předmětem činnosti jsou stavebně-montážní práce, tavby stožárů, komínu, věžových a zemních vodojemů, žáruvzdorné vyzdívky průmyslových pecí a kotlů a pozemní stavitelství. Základní kapitál ve výši 62.266.000,- Kč je rozdělen na 62.266 ks kmenových akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 1.000,- Kč. Osobou podílející se na základním kapitálu společnosti více než 20% je společnost NEXIS TRADE a.s., která je držitelem 90,70% akcií. Účetní jednotka nemá organizační složku společnosti v zahraničí.
ZHODNOCENÍ HOSPODÁŘSKÝCH VÝSLEDKŮ ZA ROK 2013 A STAV MAJETKU SPOLEČNOSTI Společnost TTO a.s. dosáhla v roce 2013 tržby z hlavní stavební činnosti 451 436 tis. Kč, tržby z prodeje vlastních výrobků 17 479 tis. Kč a tržby za prodej zboží 3 882 tis. Kč. Celkové výkony roku 2013 meziročně poklesly o 8,5% a dosáhly výše 454 715, v roce 2012 byl registrován meziroční pokles výkonů o 6%. Klesající trend ve výkonech odráží negativní dopady současného tržního prostředí, přesto se z hlediska výsledků hospodaření dá považovat rok 2013 za úspěšný. Díky realizaci významných zakázek a také díky dříve přijatým opatřením na úsporu nákladů a optimalizaci počtu zaměstnanců se podařilo dosáhnout výsledku hospodaření před zdaněním 21 940 tis. Kč, po zdanění 17 476 tis. Kč. Hodnota celkové bilanční sumy je 236 459 tis. Kč. Složení aktiv je z 12%ti dlouhodobým majetkem a z 88ti % oběžnými aktivy. Meziročně významně poklesla o 63% hodnota zásob a to především v položce nedokončené výroby. Tento pokles je způsoben dokončením velkých zakázek rozpracovaných v roce 2012, ale také změnou oceňování nedokončené výroby. Tento oceňovací rozdíl je zaúčtován jako pasivní rozvahová položka jiný hospodářský výsledek ve výši 7 737 tis. Kč. V pasivních položkách dále významně poklesla hodnota cizích zdrojů a to o celých 32% a čímž významně klesají ukazatele zadluženosti společnosti. Tento trend je stále daný postupným splácením účelového bankovního úvěru na zakázky výstavby mýtných bran se splatností faktur až 4 roky. Účelový úvěr vázaný na zrealizované a vyfakturované etapy do 31.12.2013 bude splacen do ledna roku 2017.
Strana 15 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
HLAVNÍ ÚDAJE ROČNÍ UZÁVĚRKY Rok Rozvaha* Aktiva Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje
2013
2012
2011
236 459
283 784
374 701
28 063 207 311
28 587 253 320
32 970 336 682
236 459
283 784
374 701
108 419 113 693
111 644 166 182
105 193 259 085
477 612 460 136 139 263 21 940 17 476
521 731 508 440 155 914 16 607 13 291
566 130 558 996 163 640 9 373 7 134
0,16 0,07 2,48 0,48 172
0,12 0,05 1,76 0,59 181
0,07 0,02 1,60 0,69 201
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY* Výnosy Náklady Přidaná hodnota Hospodářský výsledek před zdaněním Hospodářský výsledek po zdanění
FINANČNÍ ANALÝZA** Rentabilita vlastního kapitálu (ROE) Rentabilita celkových aktiv (ROA) Běžná likvidita Zadluženost
STAV ZAMĚSTNANCŮ*** Poznámka: * - údaje uvedeny v tis. Kč; ** - údaje uvedeny v indexech; *** - průměrný údaj přepočtený za rok.
Odporová pec
Komín el. Mělník
Strana 16 z 53
Výroční ní zpráva společnosti spole za rok 2013
Stuktura aktiv 100%
Krátkodobý finanční majetek
80%
Krátkodobé pohledávky
60% Dlouhodobé pohledávky 40% Zásoby
20%
Dlouhodobý hmotný majetek
0% 2011
2012
2013
Struktura vlastního kapitálu 100%
Výsledek hospodaření běžného účetního období
80%
Výsledek hospodaření minulých let a jiný výsledek hospodaření Základní kapitál
60% 40% 20% 0% 2011
2012
Strana 17 z 53
2013
Výroční ní zpráva společnosti spole za rok 2013
Struktura cizích zdrojů 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%
Bankovní úvěry a výpomoci Krátkodobé závazky Rezervy
2011
2012
2013
Struktura hlavních nákladů 100% Odpisy
90% 80%
Osobní náklady
70% 60% 50%
Služby
40% 30%
Spotřeba materiálu a energie
20% 10% 0% 2011
2012
Strana 18 z 53
2013
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU Představenstvo zveřejňuje v souladu s §66a obchodního zákoníku zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou.
Ovládaná osoba Ovládaná osoba:
Ovládající osoba:
TEPLOTECHNA Ostrava a.s.
NEXIS TRADE, a.s.
Ostrava – Slezská Ostrava, Šenovská 543/101, PSČ 710 00
Ostrava – Slezská Ostrava, Šenovská 543/101, PSČ 710 00
IČ: 45 19 37 71
IČ: 25 35 07 31
Ovládající osoba vlastnila k 31. 12. 2013 podíl na základním kapitále ovládané osoby ve výši 90,70 %. Mezi ovládající a ovládanou osobou nebyly v roce 2013 uzavřeny žádné smlouvy. Rovněž nebyly učiněny žádné právní úkony a opatření, jež by byla přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou ve prospěch ovládající osoby.
Účast osob statutárního orgánu ovládající osoby v jiných společnostech s obchodním či jiným vztahem k ovládané osobě DABOX spol. s r. o. Ostrava – Slezská Ostrava, Šenovská 543/101, PSČ 716 12 IČ: 42 86 78 19
DABOX Trading spol. s r. o.
Šenovská 543/101, Slezská Ostrava, 710 00 Ostrava IČ: 28 61 42 16
Přehled smluv či jiných právních úkonů za rok 2013, které byly učiněny v zájmu ovládající osoby, případně vyčíslení újmy z těchto vztahů a způsob řešení této újmy DABOX spol. s r. o. Nájemní smlouva ze dne 14. 12. 2009 ve znění dodatků: TEPLOTECHNA Ostrava a.s. – pronajímatel DABOX spol. s r. o. – nájemce Předmět nájmu:
hala skladu
Nájemní smlouva ze dne 28. 12. 2011 ve znění dodatků:
Strana 19 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
TEPLOTECHNA Ostrava a.s. – pronajímatel DABOX spol. s r. o. – nájemce Předmět nájmu:
kanceláře
Výše nájmu je stanovena cenou v místě a čase obvyklou.
DABOX Trading spol. s r. o. Nájemní smlouva ze 31.10.2013: TEPLOTECHNA Ostrava a.s. – pronajímatel DABOX spol. s r. o. – nájemce Předmět nájmu: kancelář Výše nájmu je stanovena cenou v místě a čase obvyklou.
Prohlášení za statutární orgán ovládané osoby Níže uvedení členové statutárního orgánu prohlašují, že jsou si vědomi skutečnosti, že ručí společně za splnění závazku k náhradě škody vzniklé společnosti a jejím akcionářům v důsledku skutečnosti, že v této zprávě nebyly uvedeny smlouvy nebo opatření, z nichž společnosti vznikla újma v případě, že tato újma nebyla uhrazena nebo nebyla uzavřena smlouva o její úhradě. V Ostravě dne 28. 3. 2014
Ing. Milan Pátek
Ing. Zbyněk Cverna
Martin Pospiech
předseda představenstva
člen představenstva
člen představenstva
Ing. Radek Mráz člen představenstva
Ing. Lukáš Pátek člen představenstva
Strana 20 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
AKTIVITY V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE V roce 2010 rozběhla naše společnost vlastní výrobu žáruvzdorných prefabrikátů. Od této doby společnost nejen úspěšně pokračuje ve výrobě, ale provádí i vývoj samotných typů žáruvzdorných prefabrikátů v souvislosti s požadavky zákazníků a v souladu s moderními trendy této problematiky. Reagujeme tak na požadavky našich zákazníků a úpravou stávajících receptur, zlepšujeme fyzikální a chemické parametry našich žárobetonů. V roce 2013 naše společnost rozšířila a vyvinula portfolio příhradových stožáru ručně montovatelných, tzv. stožárů RM, kde byl úspěšně vyvinut a certifikován stožár TTO-RM 25, tj. ručně montovatelný stožár výšky 25m pro účely GSM, GSM-R a LTE, určený výhradně do nepřístupných oblastí, kde se uvažuje jeho výstavba bez použití jakékoliv mechanizace.
ZAMĚSTNANECKÁ A SOCIÁLNÍ POLITIKA Společnost věnuje důraz a péči své zaměstnanecké a sociální politice. Svůj postoj deklarovala společnost v tzv. Etickém kodexu, kterým prezentuje postoje vůči zaměstnancům, zákazníkům a dodavatelům. Společnost pokládá zaměstnance za hlavní zdroj své prosperity. Kvalitní, odpovídající a aktivní výkon každého jednotlivce je zdrojem prosperity, proto je společnost k zaměstnancům upřímná, otevřená a pravdivě informující. Společnost vytváří vhodné pracovní podmínky, chrání a podporuje své zaměstnance. Představenstvo společnosti spolu s předsedou výboru základní organizace odborového svazu Stavba uzavřeli dne 31. 05. 2013 Kolektivní smlouvu s platností do 31. 03. 2016. Kolektivní smlouva je výsledkem jednání představitelů vedení společnosti se zaměstnanci společnosti. Nad rámec ustanovení zákona, tj. zákoníku práce, jsou např. upraveny tyto záležitosti: 1 týden dovolené navíc; Příspěvek na stravování a Příspěvek na penzijní připojištění. V roce 2013 průběžně docházelo k optimalizaci stavu zaměstnanců ve společnosti, pracovní poměr ukončilo celkem 12 zaměstnanců. Průměrný přepočtený stav zaměstnanců k datu 31. 12. 2013 byl 172 zaměstnanců, což je o 9 zaměstnanců méně, než tomu bylo v roce 2012. Vyjádřeno v procentech to znamená meziroční pokles stavu zaměstnanců o 5. %. Stožár TTO-RM 25
Strana 21 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
VZDĚLÁVÁNÍ A ROZVOJ ZAMĚSTNANCŮ Pro úspěšné plnění zadaných cílů je nezbytné efektivně využívat lidské zdroje, kterými společnost disponuje. Vzdělávání a rozvoj zaměstnanců jsou důležitým pilíři úspěchu celé společnosti. Společnost cílí investice do profesního a osobního růstu svých zaměstnanců tak, aby na správných místech byli ti správní zaměstnanci. Vzdělávání a rozvoj zaměstnanců se zaměřuje jednak na odborná kvalifikační školení, tj. udržení si nezbytné kvalifikace, na školení, která jsou podmíněná zákonnými požadavky a školení, která přinášejí našim zaměstnancům rozvoj, vývoj a zvyšují jejich přidanou hodnotu. V roce 2013 byly vynaloženy celkové prostředky na vzdělávání zaměstnanců ve výši 208 tis. Kč.
OBLAST KVALITY V oblasti systému řízení kvality, společnost zaujímá svůj deklarovaný postoj ke kvalitě ve všech činnostech a výrobcích, které společnost produkuje. Společnost se snaží, aby její činnosti a výrobky dosahovaly té nejvyšší kvality jáká je možná. K tomuto ji dopomáhá certifikovaný systém řízení dle normy ČSN EN ISO 9001 (dále také QMS). Společnost kvalitu neustále monitoruje v rámci průběžných a výstupních kontrol, v rámci interních, externích a zákaznických auditů. Externí audity ve společnosti zajišťuje Technický a zkušební ústav stavební Praha, s.p. – pobočka Ostrava. Tento jednou ročně provede dozor, případně recertifikaci QMS. Z řad zákazníků si provedla audit QMS v roce 2013 společnost EVRAZ VÍTKOVICE STEEL a.s a společnost ŠKODA PRAHA INVEST s.r.o. Oba audity QMS byly úzce zaměřeny na kvalitu služeb, činností a výrobků dodávaných těmto našim významným zákazníkům. Auditoři obou firem vyjádřili spokojenost nad úrovní QMS jakožto dodavatele a doporučili ponechat naši společnost v seznamu způsobilých dodavatelů jako pro společnost EVRAZ VÍTKOVICE STEEL a.s., tak i ŠKODA PRAHA INVEST s.r.o.
OBLAST ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ V oblasti environmentálního systému řízení, společnost zaujímá svůj deklarovaný postoj k ochraně životního prostředí, ve kterém se vyskytuje. Společnost se snaží být maximálně šetrná k životnímu prostředí. K tomuto ji dopomáhá certifikovaný systém řízení dle normy ČSN EN ISO 14001. Společnost každoročně monitoruje a vyhlašuje svůj tzv. environmentální profil (dále také EMS profil).
Strana 22 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
Stanovit, že společnost je vůči svému environmentálnímu okolí lepší či horší oproti jiným rokům nelze striktně vyjádřit. Jedná se vždy o individuální posouzení každé měřené veličiny s porovnáním k obratu společnosti za daný rok. Úspěchem může být nově se objevující tendence ve snižování produkce odpadů, která dokonce podkročila i úroveň z roku 2011, dále pokračování tendence snížení spotřeby obalů a již dlouhodobě trvající tendence snižování spotřeby vody. Přestože obrat společnosti za rok 2013 klesl oproti roku 2012, pokračuje tendence ve zvyšování spotřeby elektrické energie, plynu a spotřeby PHM. Tendenci zvyšování elektrické energie a plynu lze dát do souvislosti se zvýšenou výrobou na středisku č. 5149, tj. Vlastní výroba Prefabrikátů, která je na elektrické energii a plynu přímo závislá. Další vliv na tyto hodnoty má zvýšená spotřeba nájemců, vzhledem k jejich vlastní činnosti a zvýšení počtu nájemců. Tendence zvyšování spotřeby PHM lze dát do souvislosti s tím, že zakázky realizované v roce 2013 byly po celé ČR, zejména v její západní polovině. Množství vypouštěných vod za rok 2013 oproti roku 2012 kleslo, nicméně množství naše společnost ovlivní jen z části. Tato hodnota je ovlivňována zejména množstvím spadlých klimatických srážek (déšť, sníh), které odcházejí společně s vypouštěnými vodami. Pozitivní informací je, že kvalitativní parametry vypouštěných odpadních vod jsou hluboko pod limity stanovenými legislativou. Vyjádřit závěrem, že dochází ke zhoršení EMS profilu, nelze. Přestože obrat, respektive výkony společnosti klesly, tím pádem by měly hodnoty spotřeb taktéž celkově klesat, nestalo se tak. Vybrané hodnoty se naopak zvýšily, vlivem zvýšené činnosti, produkce a vlivem měnících se a stoupajících požadavků zákazníků. Důležité taktéž je, že společnost v roce 2013 nebyla správními úřady sankciována za nedodržení zákonů, vyhlášek a nařízení vlády v oblasti ochrany životního prostředí.
Strana 23 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
OBLAST BEZPEČNOSTI A OCHRANY ZDRAVÍ PŘI PRÁCI V oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci (dále také BOZP), společnost zaujímá svůj deklarovaný postoj k bezpečnosti ve všech činnostech a výrobcích, které společnost produkuje. Společnost se snaží, aby její činnosti a výrobky byly prováděny, respektive produkovány za bezpečných podmínek, a aby byly bezpečné. K tomuto ji dopomáhá certifikovaný systém řízení dle normy ČSN OHSAS 18001. Společnost poskytuje bezpečné a zdravé pracovní prostředí a přijímá účinná opatření v prevenci úrazů a poškození zdraví. V rámci periodických školení BOZP je kladen důraz na prevenci, jsou poskytovány informace o pracovních úrazech, drobných poraněních a skoronehodách. Společnost pravidelně vyhodnocuje rizika BOZP. Společnost přiděluje osobní ochranné pracovní prostředky (dále také OOPP) zaměstnancům na své vlastní náklady a to v řádných termínech dle podmínky výrobce daného OOPP, případně častěji dle stavu daného OOPP. Společnost zajišťuje zaměstnancům přístup k čistým toaletám a pitné vodě, zajišťuje čisté a bezpečné ubytovací zařízení (při plnění úkolů na služebních cestách), které plní jejich základní potřeby. Rok 2013 je společností hodnocen z pohledu BOZP velmi pozitivně. Nedošlo k žádnému smrtelnému úrazu ani úrazu s hospitalizací ve zdravotnickém zařízení delším než 5 dní. Pozitivně je hodnoceno snížení počtu pracovních úrazů v porovnání s rokem 2012, kde se tento počet snížil o 1 na 2 pracovní úrazy.
Z pohledu požární ochrany (dále také PO) je rok 2013 hodnocen pozitivně s tím, že úroveň PO ve společnosti se dá vyhodnotit jako dostatečně zajištěná. V roce 2013 nedošlo k žádnému požáru ani zahoření. Protipožární prohlídky byly prováděny odborně způsobilou osobou, preventistou požární ochrany a vedoucími zaměstnanci. Blokové pokuty ani kárná opatření nebyly uloženy.
Strana 24 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
VÝHLED HOSPODAŘENÍ SPOLEČNOSTI PRO DALŠÍ OBDOBÍ Ekonomický plán vychází z obchodního plánu se zvážením nejen již nasmlouvaných zakázek, ale i z potenciálu trhu a případných rizik pro očekávané období. Plán výkonů pro rok 2014 je stanoven ve výši 442 000 mil. s plánovanou hodnotou zisku 10 mil. Kč. Pro příští období roku 2014 se zaměříme na udržení zaměstnanosti ve společnosti odpovídající ekonomickému vývoji segmentu stavebnictví – portfolia společnosti a týmovou spolupráci všech zaměstnanců TEPLOTECHNY Ostrava a.s.
Parní referming
Strana 25 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2013 Závazný výčet informací uvedený ve vyhlášce MFČR 500/2002 Sb.
ROZVAHA Obchodní firma:
TEPLOTECHNA Ostrava a.s.
v plném rozsahu
Sídlo:
ke dni
Šenovská 543/101 710 00 Ostrava - Slezská Ostrava
31.12.2013 (v celých tisících Kč)
ROK 2013
IČ 45193771 Minulé úč. období
Běžné účetní období
AKTIVA
Označ.
a
b
B. B.
3. II.
B.
II.
(B.I. + B.II + B.III) (B.I.1 až B.I.8)
Software Dlouhodobý hmotný majetek
(B.II.1 až B.II.9)
1.
Pozemky
2.
Stavby
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek Oběžná aktiva
C. C.
I.
C.
I.
C.
(ř.A.+B.+C.+D.I.)
Dlouhodobý majetek
Dlouhodobý nehm. majetek
I.
B.
AKTIVA CELKEM
Zásoby 1.
Materiál
III.
C.
III.
C.
IV.
C.
IV.
(C.I.1. Až C.I.6.)
2.
Nedokončená výroba a polotovary
3.
Výrobky
4.
Zboží Dlouhodobé pohledávky
II.
C.
(C.I. Až C.IV.)
(C.II.1. Až C.II.7)
1.
Pohledávky z obchodních vztahů
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
8.
Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky
(C.III.1. až C.III.9.)
1.
Pohledávky z obchodních vztahů
6.
Stát - daňové pohledávky
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
9.
Jiné pohledávky Krátkodobý finanční maj.
1.
Peníze
2.
Účty v bankách Časové rozlišení
D.
I.
D.
I.
1.
Náklady příštích období
D.
I.
3.
Příjmy příštích období
(C.IV.1. až C.IV.4.)
(D.I.1. až D.I.3.)
Strana 26 z 53
Brutto
Korekce
Netto
Netto
1
2
3
4
321 015 112 266 2 773 2 773 109 493 4 810 39 695 64 016 972 207 664 14 503 7 608 5 384 1 412 99 48 424 46 075 20 2 329 133 534 127 171 1 908 3 381 1 074 11 203 575 10 628 1 085 291 794
-84 556 -84 203 -2 101 -2 101 -82 102 -32 132 -49 032 -938 -353
-353 -217
-136
236 459 28 063 672 672 27 391 4 810 7 563 14 984 34 207 311 14 503 7 608 5 384 1 412 99 48 424 46 075 20 2 329 133 181 126 954 1 908 3 381 938 11 203 575 10 628 1 085 291 794
283 784 28 587 860 860 27 727 4 810 8 683 14 200 34 253 320 39 111 6 766 31 317 917 111 50 765 47 849 63 2 853 148 321 141 025 3 558 499 3 239 15 123 417 14 706 1 877 1 877 0
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
Stav v účetním období
PASÍVA
Označ. a
b PASIVA CELKEM
A. I.
A.
I.
A.
II.
A
III. IV.
(A.I.1.+A.I.2.+A.I.3.)
Základní kapitál Kapitálové fondy
III.
A.
(A.I.+A.II.+A.III.+A.IV.+A.V.)
Základní kapitál 1.
2. A
(A.+B.+C.I.)
Vlastní kapitál
A.
běžném 5
(A.II.1.+A.II.2.+AII.3.+A.II.4.)
Ostatní kapitálové fondy Rezervní fond, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
1.
Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond Výsledek hospodaření minulých let (A.IV.1.+A.IV.2.)
A.
1.
Nerozdělený zisk minulých let
3.
Jiný výsledek hospodaření
V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období
B. B.
Cizí zdroje I.
Rezervy 4.
B.
II.
B.
III.
B.
III.
B.
I.
C.
I.
(B.I.1.+B.I.2.+B.I.3.+B.I.4.)
Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky
(B.II.1. až B.II.10.)
1.
Závazky z obchodních vztahů
2.
Dlouhodobé přijaté zálohy Krátkodobé závazky
(B.III.1 až B.III.11.)
1.
Závazky z obchodních vztahů
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
5.
Závazky k zaměstnancům
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
7.
Stát - daňové závazky a dotace
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
11.
Jiné závazky
IV.
C.
(B.I.+B.II.+B.III.+B.IV.)
Bankovní úvěry a výpomoci 1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
2.
Krátkodobé bankovní úvěry Časové rozlišení
1.
Výdaje příštích období
2.
Výnosy příštích období
(B.IV.1. až B.IV.3.)
(C.I.1.+C.I.2.)
minulém 6
236 459 108 419 62 266 62 266 173 173 12 455 12 455 16 049
283 784 111 644 62 266 62 266 173 173 12 455 12 455 23 459
23 786 -7 737 17 476 113 693 13 359 13 359 2 742 2 725 17 38 765 21 441 1 589 5 475 2 478 1 874 5 354 554 58 827 33 455 25 372 14 347 2 411 11 936
23 459 0 13 291 166 182 15 198 15 198 3 581 3 581 0 68 776 50 787 1 042 4 416 2 205 1 720 8 007 599 78 627 32 392 46 235 5 958 5 957 1
Okamžik sestavení: 14. 4. 2014 Sestavil:Ing. Věra Zadinová – vedoucí financí a účetnictví ………………………………… Okamžik schválení: 24. 4. 2014 Podpisový záznam statutárního orgánu
Ing. Milan Pátek předseda představenstva
Ing. Zbyněk Cverna člen představenstva
Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Předmět podnikání: stavebnictví Firma je zapsána do obchodního rejstříku Krajského soudu v Ostravě, oddíl B, vložka 358
Strana 27 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
Závazný výčet informací uvedený ve vyhlášce MFČR 500/2002 Sb.
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Obchodní firma:
v plném rozsahu
TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Sídlo:
ke dni
Šenovská 543/101 710 00 Ostrava - Slezská Ostrava
31.12.2013 (v celých tisících Kč)
ROK 2013 Označení
IČ 45193771 TEXT
a
b
1
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony
I. A. + II. II.
Skutečnost v účetním období běžném minulém
1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti
3.
Aktivace
(I. - A.) (II.1.+II.2.+II.3.)
Výkonová spotřeba
B. B.
1.
Spotřeba materiálu a energie
2.
Služby
Přidaná hodnota Osobní náklady
+ C. C.
(B.1.+B.2.)
(I.-A. + II.-B.) (C.1. až C.4.)
1.
Mzdové náklady
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
4.
Sociální náklady Daně a poplatky
D.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
E.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
III. III.
1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
2.
Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
F. 1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
2.
Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opr. pol. v prov. oblasti a komplexních NPO
G. IV.
Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady
H. *
Provozní výsledek hospodaření
(I.-
A.+II.-B.-C.-D.-E.+III.-F.-G.+IV.-H.+V.-I.)
Strana 28 z 53
2
3 882 3 396 486 454 715 472 915 -18 364 164 315 938 93 944 221 994 139 263 110 372 80 760 1 038 25 560 3 014 714 7 861 2 097 208 1 889 1 412 112 1 300 -7 279 14 437
17 658 15 732 1 926 496 890 482 152 14 738 0 342 902 99 119 243 783 155 914 115 847 85 803 942 25 890 3 212 692 7 882 1 905 587 1 318 1 050 415 635 5 097 684
20 878
9 863
21 839
18 072
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
Označení
TEXT
a
Skutečnost v účetním období běžném minulém
b Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
IV.
1
2
Prodané cenné papíry a podíly
J.
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
IX. L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky
X.
Nákladové úroky
N.
Ostatní finanční výnosy
XI.
Ostatní finanční náklady
O.
Finanční výsledek hospodaření
*
Daň z příjmů za běžnou činnost
Q. 1. 2.
(Q.1.+Q.2.)
- splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost
** ***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
****
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
-1 272 31 1 966 2 450 1 686 101 4 464 3 940 524 17 476 17 476 21 940
83 200 1 148 1 865 -4 633 85 3 650 3 275 4 974 -1 465 3 316 3 548 -232 13 291 13 291 16 607
Okamžik sestavení: 14. 4. 2014 Sestavil:Ing. Věra Zadinová – vedoucí financí a účetnictví …………………………………
Okamžik schválení: 24. 4. 2014 Podpisový záznam statutárního orgánu
Ing. Milan Pátek předseda představenstva
Ing. Zbyněk Cverna člen představenstva
Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Předmět podnikání: stavebnictví Firma je zapsána do obchodního rejstříku Krajského soudu v Ostravě, oddíl B, vložka 358
Strana 29 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Obchodní firma:
TEPLOTECHNA Ostrava a.s.
(cash-flow) (nepřímá metoda)
Sídlo:
ke dni
Šenovská 543/101 710 00 Ostrava - Slezská Ostrava
31.12.2013 (v celých tisících Kč)
ROK 2013
IČ 45193771
Označení
TEXT
Číslo řádku
a
b
c
1
2
01
15 123
22 360
P.
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A.
1.
A.
1.
1.
02 03
Úpravy o nepeněžní operace
04
21 940 -6 586
16 607 11 853
Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování opravné položky k nabytému majetku (+/-)
05
7 861
7 882
-8 549 -96
462 -56
09
1 935
3 565
10
-7 737
11
15 354
28 460
12
6 242
27 930
13
22 713
90 803
14
-42 825
-49 887
15
26 354
-12 986
17
21 596
56 390
19 19
-1 966 31
-3 650 85
20
-4 147
-4 017
15 514
48 808
-7 449 208
-3 914 670
-7 241
-3 244
A.
1.
2.
Změna stavu opravných položek, rezerv
06
A.
1.
3.
Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+)
A. A.
1. 1.
4. 5.
A.
1.
6.
Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizovaných úroků, a vyúčtované výnosové úroky (-) Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace
07 08
A.
*
A.
II.
A.
II.
1.
A.
II.
2.
A.
II.
3.
A.
II.
4.
A.
**
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-), aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-), pasívních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasívních Změna stavu zásob (+/-)
A.
III.
Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů Čistý peněžní tok z provozní činnosti před sdaněním a mimořádnými položkami Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-)
A.
IV.
Přijaté úroky (+)
A.
V.
A.
VI.
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-) Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními prípady, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) Čistý peněžní tok z provozní činnosti
A. A.
VII. ***
Peněžní toky investiční činnosti B. I. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.
II.
B. B.
III. ***
Skutečnost v účetním období běžném minulém
Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti
Peněžní toky z finančních činností
Strana 30 z 53
16
21 22 23 24 25 26 27 28 29
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
C.
I.
C.
II.
C.
II.
Změna stavu dlouhodobých závazků, popř. krátkodobých závazků spadajících do oblasti finančních činností na peněžní prostředky a ekvivalenty Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty 1.
C. C. C. C. C.
II. II. II. II. II.
2. 3. 4. 5. 6.
C. C.
II. ***
7.
Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, event. Rezervního fondu, včetně záloh na toto zvýšení (+) Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+) Úhrada ztráty společníky (+) Přímé platby na vrub fondů (-) Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku, včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům Oprava účtování minulých let proti HV minulých let Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti
30
224
-46 138
31
-12 417
-6 663
37
-12 417
-6 663
38
32 33 34 35 36
F.
Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků
39
-12 193 -3 920
-52 801 -7 237
R.
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období
40
11 203
15 123
Okamžik sestavení: 14. 4. 2014 Sestavil:Ing. Věra Zadinová – vedoucí financí a účetnictví …………………………………
Okamžik schválení: 24. 4. 2014 Podpisový záznam statutárního orgánu
Ing. Milan Pátek předseda představenstva
Ing. Zbyněk Cverna člen představenstva
Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Předmět podnikání: stavebnictví Firma je zapsána do obchodního rejstříku Krajského soudu v Ostravě, oddíl B, vložka 358
Strana 31 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
Výkaz o změnách vlastního kapitálu (v tis. Kč) 2012 – 2013 Název účetní jednotky: TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Sídlo účetní jednotky: Šenovská 543/101, Slezská Ostrava, 710 00 Ostrava IČ: 45 19 37 71
00 01 02 03 04 05 06 07
00 01 02 03 04 05 06 07
Počáteční stav 1.1.2012 Rozdělení HV - převod nerozděleného zisku Rozdělení HV - výplata dividend Rozdělení HV - výplata tantiém Jiný výsledek hospodaření Nevyplacené dividendy do nerozděleného zisku Hospodářský výsledek BO Konečný zůstatek 31. 12. 2012
Počáteční stav 1.1.2013 Rozdělení HV - převod nerozděleného zisku Rozdělení HV - výplata dividend Rozdělení HV - výplata tantiém Jiný výsledek hospodaření Nevyplacené dividendy do nerozděleného zisku Hospodářský výsledek BO Konečný zůstatek 31. 12. 2013
411
419
421
413
426
428/429
431
VK
základní kapitál
změny ZK
rezervní fond
kapitálové fondy
změna metody
HVmo
HVbo
celkem
173
0
62 266
0
12 455
23 165 98
7 134 -98
105 193 0
-7 036
-7 036 0
196
62 266
0
12 455
173
0
23 459
196 13 291
13 291
13 291
111 644
411
419
421
413
426
428/429
431
VK
základní kapitál
změny ZK
rezervní fond
kapitálové fondy
změna metody
HVmo
HVbo
celkem
173
0
23 459 214
13 291 -214
111 644 0
-13 077
-13 077
62 266
0
12 455
0 -7 737
-7 737 113
62 266
0
12 455
173
-7 737
23 786
113 17 476
17 476
17 476
108 419
Okamžik sestavení: 14. 4. 2014 Sestavil:Ing. Věra Zadinová – vedoucí financí a účetnictví ………………………………… Okamžik schválení: 24. 4. 2014 Podpisový záznam statutárního orgánu
Ing. Milan Pátek předseda představenstva
Ing. Zbyněk Cverna člen představenstva
Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Předmět podnikání: stavebnictví Firma je zapsána do obchodního rejstříku Krajského soudu v Ostravě, oddíl B, vložka 358
Strana 32 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2013 Příloha k účetní závěrce za rok 2013 dle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů a prováděcí vyhlášky č. 500/2002 Sb. v platném znění. I. OBECNÉ ÚDAJE - POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY II. INFORMACE O ÚČETNÍCH METODÁCH A OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH 1. Právní rámec účetní závěrky 2. Způsob oceňování a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek (dále jen DHM a DNM) b) Zásoby c) Cenné papíry d) Peněžní prostředky a ceniny e) Pohledávky f) Závazky 3. Způsob odepisování 4. Opravné položky a) K pohledávkám b) K zásobám 5. Použité metody přepočtu cizí měny na českou měnu 6. Způsoby stanovení reálné hodnoty majetku 7. Časové rozlišení 8. Dotace 9. Informace o změnách účetních metod III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT 1. Přehled dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 2. Pronajatý majetek 3. Majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem 4. Drobný nehmotný a drobný hmotný majetek neuvedený v rozvaze 5. Cizí majetek používaný společností, neuvedený v rozvaze 6. Celková výše závazků, neuvedená v rozvaze 7. Ostatní údaje k majetku 8. Majetek, jehož tržní ocenění je vyšší než jeho ocenění v účetnictví 9. Změny podílů držených v jiných účetních jednotkách 10. Pohledávky 11. Závazky 12. Přehled tvorby a rozpuštění opravných položek 13. Významné položky zvýšení nebo snížení u jednotlivých položek vlastního kapitálu 14. Základní kapitál 15. Rozpis rezerv 16. Bankovní úvěry 17. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky 18. Doměrky daní 19. Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb podle druhů činností 20. Údaje o osobních nákladech a počtech zaměstnanců 21. Náklady na výzkum a vývoj 22. Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky 23. Rozdíly v účetních výkazech (výkaz zisků a ztrát, rozvaha, cash – flow, výkaz změn vlastního kapitálu) 24. Komentář k výkazu cash – flow 25. Komentář k výkazu změn vlastního kapitálu
Strana 33 z 53
34 36 36 36 36 37 37 37 37 37 38 39 39 39 39 39 40 40 40 40 40 41 41 41 42 42 42 43 43 43 44 44 45 46 46 47 48 48 48 49 51 51 51 51 51
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
I. OBECNÉ ÚDAJE – POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY Název a sídlo:
TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Šenovská 543/101 Slezská Ostrava, 710 00 Ostrava
Právní forma:
akciová společnost, založená FNM České republiky dnem 30. 04. 1992, zapsaná v obchodním rejstříku, Krajský soud v Ostravě, oddíl B, vložka 358
IČO:
45 19 37 71
Předmět podnikání:
- zednictví - zámečnictví - projektová činnosti ve výstavbě - izolatérství - činnost účetních poradců, vedení účetnictví - provádění staveb, jejich změn a odstraňování - výroba stavebních hmot a stavebních výrobků - výroba brusiv a ostatních minerálních nekovových výrobků - montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených elektrických zařízení - výroba rozvaděčů nízkého napětí a baterií, kabelů a vodičů - velkoobchod - pronájem a půjčování věcí movitých - opravy silničních vozidel - opravy pracovních strojů
Základní kapitál: 62 266 000 Kč Rozvahový den: 31. 12. 2013
Podoba akcií:
na jméno v zaknihované podobě, neobchodované na burzovním trhu.
Firma je zapsána do obchodního rejstříku Krajského soudu v Ostravě, oddíl B, vložka 358. Další provozovny společnosti Středisko „Oblastní zastoupení Čechy“ se v průběhu února 2013 přemístilo z Třebušic na adresu: Ouvalova č.p. 390, 274 01 Slaný.
Strana 34 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
Odměna auditorské firmě Na valné hromadě dne 12.6.2013 byla pro ověření účetní závěrky za účetní období 2013 schválena auditorská firma AUDIT PROFESIONAL, spol. s r.o. Auditorské firmě bude za audit řádné roční účetní závěrky za účetní období 2013 v souladu s uzavřenou smlouvou o auditorské činnosti vyplaceno celkem Kč 95 000,00 bez DPH. Registrace k DPH Účetní jednotka je registrována k dani z přidané hodnoty ve Slovenské republice a v Irské republice. Seznam akcionářů s 20 a více % na základním kapitále 90,70% - NEXIS TRADE a.s., Praha, IČO: 25 35 07 31. Ve struktuře akcionářů s 20 a více procenty na základním kapitále nedošlo v roce 2013 ke změně. Procento podílu na základním kapitále NEXIS TRADE a.s., se oproti roku 2012 zvýšilo o 0,11% odkupem akcií od drobných akcionářů. Popis organizační struktury a její zásadní změny v roce 2012 Organizační struktura v roce 2013 zachována z předešlého roku v podobě maticové organizační struktury, v procesním řízení. Akciová společnost je rozdělena na úseky: • • •
úsek obchodního ředitele; úsek výrobního ředitele; ekonomicko správní úsek.
V červnu došlo k rozdělení úseku obchodního ředitele na dvě linie a to: • •
oblast marketingu a nákupu; oblast obchodu;
Popis změn a dodatků provedených v roce 2013 v zápise do obchodního rejstříku, vč. změn v orgánech společnosti Do sbírky listin obchodního rejstříku byla dne 6.6.2013 uložena účetní závěrka za rok 2012 včetně výroční zprávy, zprávy o vztazích a výroku auditora. Orgány společnosti od 01. 01. 2013 do 31.12.2013 DOZORČÍ RADA Složení dozorčí rady v období od 01. 01. do 31. 12. 2013 beze změn p. Jaroslav Rubeš
předseda rady
JUDr. František Kaleta
místopředseda rady
Strana 35 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
p. Hana Jonovová
člen rady
PŘEDSTAVENSTVO Představenstvo akciové společnosti od 01. 01. 2013 do 29. 07. 2013: Ing. Milan Pátek, předseda představenstva Ing. Zbyněk Cverna, člen představenstva Martin Pospiech, člen představenstva Představenstvo akciové společnosti od 30. 07. 2013 do 17. 12. 2013: Ing. Milan Pátek, předseda představenstva Ing. Zbyněk Cverna, člen představenstva Martin Pospiech, člen představenstva Ing. Vladan Polášek, člen představenstva Ing. Radek Mráz, člen představenstva. Představenstvo akciové společnosti od 18. 12. 2013 do 31. 12. 2013: Ing. Milan Pátek, předseda představenstva Ing. Zbyněk Cverna, člen představenstva Martin Pospiech, člen představenstva Ing. Lukáš Pátek, člen představenstva Ing. Radek Mráz, člen představenstva. Po rozvahovém dni (31.12.2013) nebyly zaznamenány žádné změny v orgánech společnosti.
II. INFORMACE O ÚČETNÍCH METODÁCH A OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH 1. Právní rámec účetní závěrky Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., O účetnictví, dle vyhlášky č. 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění pro rok 2012 a 2013.
2. Způsob oceňování a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek (dále jen DHM a DNM) Nakupovaný hmotný a nehmotný majetek je oceňován ve výši pořizovacích cen. Hmotný a nehmotný majetek vytvořený ve vlastní režii je oceňován v úrovni vlastních nákladů. Do pořizovacích cen nakupovaného hmotného a nehmotného majetku a do cen hmotného a nehmotného majetku
Strana 36 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
stanoveného na úrovni vlastních nákladů jsou zahrnuty veškeré náklady na pořízení, zejména přepravné, pojistné, clo, provize. Hmotný a nehmotný majetek darovaný či nově zjištěný (inventarizační přebytek) je oceňován reprodukční pořizovací cenou. V roce 2013 nebyl vytvořen vlastní činností hmotný ani nehmotný majetek. Reprodukční pořizovací cena nebyla v průběhu roku 2013 uplatněna. b) Zásoby Nakupované zásoby (materiál, zboží) jsou oceňovány ve výši pořizovacích cen. Do pořizovacích cen těchto nakupovaných zásob a do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů jsou zahrnuty veškeré náklady na pořízení, zejména přepravné, pojistné, clo, spotřební daň, provize. Zásoby vytvořené ve vlastní režii jsou oceňovány na úrovni vlastních nákladů. Úbytky zásob materiálu jsou oceňovány váženým aritmetickým průměrem. Výjimkou je i nadále oceňování úbytku zásob zboží, kde vzhledem k malému rozsahu obratu a druhů zboží jsou úbytky oceňovány metodou FIFO. Analytická evidence zásob má přímou návaznost na jednotlivé sklady a sklady jsou rozčleněny dle místa a druhu evidovaných zásob (materiál, výrobky, polotovary, zboží). Zásoby hotových výrobků jsou ve skladě oceňovány na úrovni přímých nákladů na základě plánovaných kalkulací, které vycházejí ze skutečných nákladů a objemu výroby. Zásoby polotovarů pro vlastní spotřebu jsou na skladě oceňovány na úrovni přímých nákladů a výrobní režie dle kalkulací. V lednu 2013 došlo ke změně metody oceňování nedokončené výroby, která je v roce 2013 oceňována jen na úrovni přímých nákladů. c) Cenné papíry Cenné papíry jsou při prvním zařazení oceňovány pořizovací cenou. d) Peněžní prostředky a ceniny Způsob oceňování: jmenovitou hodnotou. e) Pohledávky Způsob oceňování: při vzniku jmenovitou hodnotou, při nabytí za úplatu pořizovací cenou. f) Závazky Způsob oceňování: jmenovitou hodnotou.
Strana 37 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
3. Způsob odepisování Účetní jednotka rozhodla v souvislosti s novelou zákona č. 563/1991 Sb., O účetnictví platnou od 1.1.2002 rozdělit majetek s pořizovací cenou do limitu tj. u DNM do 60 tisíc Kč a u DHM do 40 tisíc Kč na dvě skupiny. Kritériem pro zařazení je vstupní pořizovací cena. 1. Pokud je vstupní pořizovací cena do limitu 10 000,- Kč, pak se o něm účtuje jako o spotřebě drobného hmotného a nehmotného majetku. Nástroje, stroje a zařízení, která jsou na elektrický pohon z této skupiny se dále evidují v operativní evidenci, pro účely revizí elektrických zařízení, dle zvláštních předpisů. 2. Majetek s pořizovací cenou nad 10 000,- Kč do 40 000,- Kč se eviduje jako dlouhodobý majetek a odepisuje se měsíčně 1/24 pořizovací ceny po dobu 2 let. 3. Výjimku z předchozího tvoří: a) auta po skončení leasingu; b) mobilní telefony. Obě tyto skupiny účetní jednotka eviduje jako dlouhodobý majetek a odepisují se po dobu 2 let měsíčně 1/24 z pořizovací ceny. Dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 60 000,- Kč a dobou využitelnosti delší než jeden rok odepisuje účetní jednotka 1/24 pořizovací ceny. Dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou nad 60 000,- Kč a dobou využitelnosti delší než jeden rok odepisuje účetní jednotka rovnoměrně a to dle druhu tohoto majetku takto: 1. audiovizuální díla po dobu 18 měsíců; 2. software po dobu 36 měsíců; 3. ostatní nehmotný majetek po dobu 72 měsíců. Dlouhodobý hmotný majetek, jehož vstupní cena byla vyšší než 40 tis. Kč a měl provozně technické funkce delší než jeden rok, byl odepisován na základě předpokládané doby životnosti takto: 1. 2. 3. 4.
výpočetní technika (PC, notebooky) zpravidla 2 roky; energetické, pracovní stroje a zařízení 3 roky; dopravní prostředky podle užití zpravidla 3-5 let; zařízení staveniště (UNIMOBUŇKY) 5 let.
Tento odpisový plán používala účetní jednotka v roce 2012 i 2013.
Strana 38 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
Účetní jednotka pro výrobu prefabrikátů používá formy. Formy jsou rozděleny dle vnitřního předpisu na dvě skupiny a to: 1. formy, které jsou prodány odběrateli, ale nadále se používají pro výrobu - evidují se jako materiál a po prodeji jsou zařazeny do podrozvahové evidence; 2. formy, které jsou zařazeny do majetku a postupně odepisovány, dle kvalifikovaného odhadu doby použití forem produktovým manažerem střediska výroby prefabrikátů a to nejčastěji 24 měsíců nebo 48 měsíců.
4. Opravné položky V ověřovaném období tvořila společnost tyto opravné položky: a) K pohledávkám Tvorba opravných položek k pohledávkám se provádí na základě inventarizace. Tvorba a rozpouštění opravných položek k pohledávkám je popsána v části III. bod 12. Podkladem je soupis pohledávek po lhůtě splatnosti, konfirmace právníka a informace z insolvenčního rejstříku. b) K zásobám Opravné položky k materiálovým zásobám se tvoří na základě fyzické inventury. Podkladem je soupis bezobrátkových zásob. Bezobrátkové zásoby zjištěné ke dni inventarizace jsou charakteru nutné rezervy pro případ náhlé potřeby opravy vyzdívek ve firmách EVRAZ Steel a.s. a Třinecké železárny a.s. Opravná položka k zásobám se proto dle rozhodnutí ústřední inventarizační komise v roce 2013 netvořila.
5. Použité metody přepočtu cizí měny na českou měnu Při přepočtu údajů majetku evidovaného v cizích měnách byl prováděn přepočet dle platného denního kurzu ČNB. Kurzový rozdíl u zahraničních faktur účetní jednotka účtuje vždy k 31. 12. výsledkově s přepočtem pohledávky (závazku) v saldu.
6. Způsoby stanovení reálné hodnoty majetku Účetní jednotka stanovuje reálnou (tržní) hodnotu aut po skončení leasingových smluv k rozvahovému dni odhadem.
Strana 39 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
7. Časové rozlišení Společnost účtovala v účtové skupině 38 přechodné účty aktiv a pasiv o nákladech a výdajích a o výnosech týkajících se příštích období. Hlediskem pro účtování časového rozlišení byla známá částka, titul a období. Účetní jednotka má stanoveny položky, které bude časově rozlišovat, ve svém vnitřním předpise.
8. Dotace V ověřovaném období účetní jednotka neúčtovala o žádném dotačním programu.
9. Informace o změnách účetních metod V roce 2013 došlo ke změně metody ocenění zásob nedokončené výroby. Oceňovací rozdíl byl zaúčtován proti účtu 426 - Jiný výsledek hospodaření, jehož vypořádání podléhá schválení valnou hromadou.
III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT 1. Přehled dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 2012 Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku k 31. 12. 2012 (v tis. Kč), (v zůstatkových cenách). Dlouhodobý majetek
Celkem
SW
Pozemky
Budovy
Stroje
Jiný majetek
Inventář
DDNM
DDHM
Umělec. díla
32 970
0
4 721
9 840
17 612
0
0
48
715
34
Přírůstky celkem
3 913
795
89
112
1 796
0
0
105
1016
0
z toho: nákup
3 801
795
89
0
1 796
0
0
105
1016
0
112
0
0
112
0
0
0
0
0
0
Úbytky celkem
8 296
40
0
1 269
6 254
0
0
48
685
0
z toho: Odpisy
8 296
40
0
1 269
6 254
0
0
48
685
0
prodej
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
oprava zařazení
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
likvidace
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
převod nedok. maj. TZ
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28 587
755
4 810
8 683
13 154
0
0
105
1046
34
Počáteční stav
Investice nedok.maj.TZ
Konečný stav
Strana 40 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
2013 Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku k 31. 12. 2013 (v tis. Kč), (v zůstatkových cenách). Dlouhodobý majetek
Jiný majetek
Inventář
DDNM
13 154
0
0
105
1 046
34
0
5 767
0
0
39
1 644
0
0
0
5 767
0
0
39
1 644
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7 974
159
0
1 120
5 644
0
0
68
983
0
7 862
159
0
1 120
5 532
0
0
68
983
0
112
0
0
0
112
0
0
0
0
0
oprava zařazení
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
likvidace
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
převod nedok. maj. TZ
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28 063
596
4 810
7 563
13 277
0
0
76
1 707
34
Celkem
SW
28 587
755
4 810
8 683
Přírůstky celkem
7 450
0
0
z toho: nákup
7 450
0
0
Úbytky celkem z toho: Odpisy
Počáteční stav
Investice nedok.maj.TZ
prodej
Konečný stav
Pozemky
Budovy
Stroje
DDHM
2. Pronajatý majetek Společnost pronajímá nevyužité budovy (skladovací a výrobní prostory) a kancelářské prostory v areálu svého sídla na ulici Šenovská 543/101. Celková roční částka nájemného činí 3 324 tis. kč. Dále společnost pronajímá stroje a techniku své mechanizační dílny. Celková roční částka půjčovného mechanismů činí 118 tis. Kč.
3. Majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem Majetek zatížený zástavním právem je komentován v části III. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát, bod 16 Bankovní úvěry. Dne 20. 6. 2013 byla podepsána s Komerční bankou a.s. nová Rámcová smlouva o poskytování finančních služeb. Věcným břemenem není zatížen žádný majetek účetní jednotky.
4. Drobný nehmotný a drobný hmotný majetek neuvedený v rozvaze Společnost má jiný hmotný a nehmotný majetek neuvedený v rozvaze. Jedná se operativní evidenci majetku vedenou podle vnitropodnikového předpisu. Majetek v operativní evidenci je oceněn pořizovací hodnotou. Hodnota tohoto majetku činila k 31. 12. 2012 výši 5 442 tis. Kč, tržní hodnota 1 814 tis. Kč.
Strana 41 z 53
Umělec. díla
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
Hodnota tohoto majetku činila k 31. 12. 2013 výši 5 599 tis. Kč, tržní hodnota 1 866 tis. Kč. Tržní ocenění majetku evidovaného v operativní evidenci odpovídá odhadem jedné třetině jeho pořizovací hodnoty. Majetek evidovaný v operativní evidenci je zachycen na podrozvahovém účtu a podléhá inventarizaci.
5. Cizí majetek používaný společností, neuvedený v rozvaze Akciová společnost používá majetek jiných společností na základě uzavřených nájemních smluv. Jedná se zejména o skladové prostory v místech realizace zakázek a kancelářské prostory v provozovnách účetní jednotky. Dlouhodobě jsou takto užívány prostory v areálech firem: • • • • • •
EVRAZ Vítkovice Steel a.s. s ročními náklady 3 625 tis. Kč; ArcelorMittal a.s. s ročními náklady v objemu 132 tis. Kč; Třinecké železárny s ročními náklady na užívání prostor ve výši 15 tis. Kč; Slaný – kancelář VAL REAL a.s. od února 2013 náklady ve výši 129 tis. Kč; Sklad v Čechách firma PALABA a.s. – náklady od května 2013 ve výši 319 tis. Kč; Vítkovice HEAVY Machinery a.s. s ročními náklady 304 tis. Kč.
Od roku 2010 akciová společnost užívá 3 vysokozdvižně vozíky na základě nájemní smlouvy s firmou MAN-TECH a.s. Hodnota tohoto majetku je vedena na podrozvahovém účtu a představuje hodnotu 1 050 tis. Kč. Nájemní smlouva skončí v roce 2015.
6. Celková výše závazků, neuvedená v rozvaze Celková výše k 31. 12. 2012:
0,00 Kč
Celková výše k 31. 12. 2013:
0,00 Kč.
Společnost nemá v roce 2013 žádné závazky vyplývající z leasingových smluv.
7. Ostatní údaje k majetku Účetní jednotka nevlastní povolenky a preferenční limity na vypouštění a emise skleníkových plynů.
Strana 42 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
8. Majetek, jehož tržní ocenění je vyšší než jeho ocenění v účetnictví 2012 Pořizovací cena Automobily po ukončení leasingu
Tržní ocenění
2 891 Kč
40 000 Kč
2013 Pořizovací cena Automobily po ukončení leasingu
Tržní ocenění vychází:
Tržní ocenění
1 100 Kč
30 000 Kč
z odhadu účetní jednotky
9. Změny podílů držených v jiných účetních jednotkách Podíly účetní jednotky na základním kapitále jiných společností: Společnost nemá žádné podíly v jiných společnostech.
10. Pohledávky a) Souhrnná výše pohledávek z obchodního styku po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2012 byla 7 543 tis. Kč, k datu 31. 12. 2013 je hodnota pohledávek po lhůtě splatnosti 29 673 tis. Kč. Z toho Do 90 dnů:
2012
2013
7 215 tis. Kč
26 044 tis. Kč
90- 180 dnů:
40 tis. Kč
3 028 tis. Kč
180-360 dnů:
0 tis. Kč
378 tis. Kč
Nad 360 dnů:
288 tis. Kč
221 tis. Kč
b) Účetní jednotka nevykazuje pohledávky po splatnosti k podnikům ve skupině. K 31. 12. 2013 je hodnota pohledávek ve splatnosti 165 tis. Kč. c) Pohledávky se splatností delší než 5 let účetní jednotka nevykazuje. d) Stav dlouhodobých pohledávek k 31. 12. 2013 je 48 424 tis. Kč, stav krátkodobých pohledávek k 31. 12. 2013 : 130 552 tis. Kč. Dlouhodobé pohledávky tvoří pohledávky ze zádržného, které je sjednáno na 3 až 5 let a dále se jedná o zálohy dlouhodobé např. na stravenky u firmy EUREST, na poštovní služby u České pošty a odloženou daňovou pohledávku v hodnotě 2 329 tis. Kč. e) Pohledávky určené k obchodování účetní jednotka nevykazuje. f) Výše pohledávek v cizí měně k 31. 12. 2013: 1 093 tis. Eur.
Strana 43 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
g) Pohledávky kryté zástavním právem dle zástavní smlouvy k pohledávkám u KB a.s. k bankovním úvěrům ve výši 5 025 tis. Kč. h) Jiné pohledávky, tj. zejména pohledávky: a. ke společnostem v konkurzu, insolvenci, v hodnotě 174 tis. Kč.; b. kauce na výběrová řízení ve výši 45 tis. Kč; c. daňové pohledávky z titulu daně z přidané hodnoty (ze záloh uhrazených) ve výši 882 tis. Kč.
11. Závazky a) Závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2012 byly 7 300 tis. Kč, k 31. 12. 2013 představují částku 343 tis. Kč. Z toho Do 90 dnů:
2012
2013
6 766 tis.Kč
69 tis.Kč
90- 180 dnů:
522 tis.Kč
274 tis.Kč
180-360 dnů:
12 tis. Kč
0 tis. Kč
Nad 360 dnů:
0 tis. Kč
0 tis. Kč
b) Účetní jednotka nevykazuje závazky k podnikům ve skupině. K 31.12.2013 je hodnota závazků ve splatnosti 8 tis. Kč. c) Společnost nemá žádné nepeněžní i peněžní závazky nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze. d) Závazky se splatností delší než 5 let účetní jednotka nevykazuje. e) Stav dlouhodobých závazků k 31. 12. 2013: 2 742 tis. Kč a stav krátkodobých závazků je k 31. 12. 2013: 26 795 tis. Kč. Dlouhodobé závazky tvoří závazky ze zádržného. f) Výše závazků v cizí měně k 31. 12. 2013: 178 tis. Eur. g) Jiné závazky představují zejména závazky vůči Penzijním fondům odvedené v lednu 2014 ve výši Kč 224 tis. Kč a čtvrtletní zákonné pojištění z objemu mezd ve výši 239 tis. Kč odvedené na účet pojišťovny v lednu 2014. h) Závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti byly uhrazeny v lednu 2014. i) Účetní jednotka neeviduje daňové nedoplatky u místně příslušného Finančního úřadu.
12. Přehled tvorby a rozpuštění opravných položek Účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám, zásobám a majetkovým podílům v jiných společnostech.
Strana 44 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
Hodnotu tvorby a rušení opravných položek v letech 2012 a 2013 dokládá následující tabulka. Rok/titul 2012 Pohledávky 2012 Nedokončená výroba 2012 Dlouhodobý finanční majetek Celkem 2012 2013 Pohledávky 2013 Nedokončená výroba 2013 Dlouhodobý finanční majetek Celkem 2013
Počáteční stav opravných položek
Tvorba opravných položek
Zrušení opravných položek
Konečný stav opravných položek
5 352 tis. Kč
202 tis. Kč
237 tis. Kč
5 317 tis. Kč
0 tis. Kč
1 746 tis. Kč
0 tis. Kč
1 746 tis. Kč
200 tis. Kč
0 tis. Kč
200 tis. Kč
0 tis. Kč
5 552 tis. Kč
1 948 tis. Kč
437 tis. Kč
7 063 tis. Kč
5 317 tis. Kč
70 tis. Kč
5 034 tis. Kč
353 tis. Kč
1 746 tis. Kč
0 tis. Kč
1 746 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
7 063 tis. Kč
70 tis. Kč
6 780 tis. Kč
353 tis. Kč
K 31. 12. 2013 byla zrušena opravná položka k nedokončené výrobě v souhrnné hodnotě 1 746 tis. Kč. K pohledávkám z obchodního styku byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám v celkové výši 70 tis. Kč., a rozpuštěny opravné položky k pohledávkám. Na základě rozhodnutí představenstva a právníka byla rozpuštěna opravná položka k firmě STAVBY Morava, kde není předpoklad uspokojení pohledávky. Pohledávka bude nadále evidována v podrozvaze.
13. Významné položky zvýšení nebo snížení u jednotlivých položek vlastního kapitálu Přehled o změnách položek vlastního kapitálu je obsažen ve výkaze změn vlastního kapitálu. Změny položek vlastního kapitálu nastaly v důsledku rozdělení výsledku hospodaření minulých let, vykázaným výsledkem hospodaření běžného účetního období a změnou metody ocenění nedokončené výroby. V průběhu roku 2013 byly nevyplacené dividendy za rok 2009 rozhodnutím představenstva společnosti vráceny zpět do nerozděleného zisku (113 tis. Kč).
Strana 45 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
14. Základní kapitál Základní kapitál
62 266 000
Počet akcií v ks
62 266
Nominální hodnota za kus
Druh akcie:
1 000 Kč
na jméno v zaknihované podobě.
Mezi účetním obdobím 2012 a 2013 nedošlo ke změnám základního kapitálu.
15. Rozpis rezerv a) Tvorba účetních rezerv Titul rezervy
Tvorba v roce 2012
Rezerva na sociální a zdravotní pojištění z odměn Finanční náklady na zakázku KAPSCH Potencionální závazky ze soudních sporů Rezerva na záruční opravy, reklamace
Tvorba v roce 2013
795 tis. Kč
740 tis. Kč
8 070 tis. Kč
3 556 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
6 334 tis. Kč
5 137 tis. Kč
V roce 2013 došlo rozhodnutím účetní jednotky ke sjednocení tvorby rezervy na záruční opravy a to za všechna střediska hlavní stavební výroby. Zůstatek Rezervy na záruční opravy u zakázek s hodnotou nad 30 mil. Kč, který vznikl tvorbou rezervy v roce 2011 a 2012 zůstane ve výši Kč 684 tis. Kč až do doby uplynutí záruční doby na zakázky. V roce 2013 je vytvořena rezerva na všechna střediska hlavní stavební výroby ve výši jednoho procenta z tržeb za rok 2013. Tvorba Rezervy na záruční opravy u zakázek firmy KAPSCH TRAFFICOM probíhá v roce 2013 beze změn tj. ve výši 1,5% fakturované hodnoty ukončených a předaných zakázek. b) Soudní spory Případná rizika jsou rovněž kryty pojistnou smlouvou, která se vztahuje rovněž na odpovědnost za škody na zisku (ušlý zisk) a za jiné majetkové škody, kterými jsou rovněž ztráty na konstantních nákladech. Další potenciální rizika pro tvorbu rezerv v roce 2013 nejsou známa.
Strana 46 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
c) Tvorba zákonných rezerv Zákonné rezervy nebyly v roce 2012 ani 2013 tvořeny.
16. Bankovní úvěry Úroková míra k bankovním úvěrům je stanovena v dodatku k Rámcové smlouvě z 20. 6.2013 následovně: • • •
kontokorentní úvěr: denní úroková míra ve výši O/N PRIBOR plus 1,30% p.a. revolvingový úvěr: měsíční úroková míra ve výši O/N PRIBOR plus 1,00% p.a. účelový úvěr: měsíční úroková míra ve výši 1M PRIBOR plus 1,50% p.a.
V ověřovaném období byl dle provozních potřeb čerpán a splácen kontokorentní úvěr k běžnému účtu u Komerční banky a revolvingový úvěr krátkodobý na provozní účely. Limit kontokorentního úvěru je 20 mil Kč a revolvingového úvěru krátkodobého 50 mil. Kč dle Rámcové smlouvy o poskytování finančních služeb uzavřené dne 20.6.2013 a platné do 19.6.2014. Financování zakázky „Systém výkonového zpoplatnění pozemních komunikací“ je řešeno formou účelového revolvingového úvěru v limitu do 80 000 tis. Kč a se splatností do 31.12.2017. Zůstatek účelového úvěru k 31.12.2013 je celkem 57 365 tis. Kč a je vykázán dle splatnosti jako úvěr krátkodobý (24 593 tis. Kč) a dlouhodobý (32 772 tis. Kč). V roce 2010 pořídila akciová společnost formou úvěru u ČSOB Leasing a.s. 9 kusů vysokozdvižných vozíků . Úvěr je splatný do roku 2015. K 31. 12. 2013 je celkový zůstatek úvěru 1 461 tis. Kč a je vykázán dle splatnosti jako úvěr krátkodobý (778 tis. Kč) a dlouhodobý (683 tis. Kč). Bankovní úvěry jsou zajištěny: • • •
zástavní smlouvou k nemovitostem; biancosměnkou avalovanou společností NEXIS TRADE, a.s.; zástavou pohledávek dle Smlouvy o zastavení pohledávek uzavřenou s Komerční bankou.
Strana 47 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
17. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky Hodnota odložené daně k 31. 12. 2013 byla vypočtena z těchto titulů a) Rozdíl mezi DZC a ÚZC
-1 119 tis. Kč
b) Soc. a zdrav. pojišt. za rok 2013 odvedené po 31. 1. 2014 c)
740 tis. Kč
Opravné položky k pohledávkám
18 tis. Kč
d) Rezerva na finanční náklady – zakázka KAPSCH
6 798 tis. Kč
e) Ostatní rezervy – na záruční opravy, reklamace
5 821 tis. Kč
f)
Opravná položka k nedokončené výrobě
0 tis. Kč
CELKEM
12 258 tis. Kč
Sazba daně:
19%
Stav účtu 481 k 01. 01. 2013:
2 853 tis. Kč
odložená daňová pohledávka.
Stav účtu 481 k 31. 12. 2013:
2 329 tis. Kč
odložená daňová pohledávka.
V roce 2013 účtovala účetní jednotka snížení odložené pohledávky o 524 tis. Kč. Rozdělení výsledku hospodaření za rok 2012 v celkové hodnotě 13 290 603,42 schváleného valnou hromadou dne 12. 6. 2013: • •
výplata dividend akcionářům v celkové hodnotě 13.075.860,00 Kč, tzn. 210 Kč na akcii před zdaněním; 214 743,42 Kč bylo ponecháno jako nerozdělený zisk.
Schválením účetní závěrky včetně výsledku hospodaření za rok 2013 a jeho rozdělení bude předmětem valné hromady v roce 2014.
18. Doměrky daní V roce 2012 ani v roce 2013 nebyly akciové společnosti vyměřeny žádné doměrky daní.
19. Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb podle druhů činností Tuzemsko v tis. Kč
Zahraničí v tis. Kč 2013
Celkem
2012
2013
2012
2013
Tržby
497 692
454 233
2 118
22 564
499 810
476 797
Z toho: Hlavní stavební výroba Prodej prefabrikátů Ostatní tj. (pronájmy, parkovné) Prodej zboží
467 898 8 144 3 992 17 658
429 064 17 478 3 809 3 882
2 118 0 0 0
22 372 0 192 0
470 016 8 144 3 992 17 658
451 436 17 478 4 001 3 882
Strana 48 z 53
2012
Celkem
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
Rozdělení tržeb dle teritorií: V roce 2012 byly stavební práce v zahraničí realizovány v mnohem menší míře než v roce 2011. Z uvedeného objemu prací mimo území České republiky realizovalo středisko žárotechnika největší objem prací v Polsku a to 54%, dále 22% v Saudské Arábii a 18% ve Slovenské republice. Dále se prováděly stavební práce v Holandsku (1%) a Rakousku (5%). Stavební práce realizované mimo tuzemsko v roce 2013 byly ve výši 22 372 tis. Kč. Z toho 52% prací bylo realizováno na Slovensku, 37% v Saudské Arábii a 9% v Polsku.
20. Údaje o osobních nákladech a počtech zaměstnanců Průměrný počet zaměstnanců účetní jednotky za rok 2013 je 172 pracovníků. K 31. 12. 2013 měla akciová společnosti 5 řídících pracovníků. Stavy zaměstnanců v letech
2012
2013
Průměrný počet zaměstnanců
181
172
3
5
2012
2013
z toho řídících pracovníků
Výše osobních nákladů celkem (v tis. Kč) Mzdové náklady
85 803
80 760
Náklady na soc. a zdrav. pojištění
25 890
25 560
942
1 038
Odměny členů stat. a doz. org.
Výše osobních nákladů řídících pracovníků
2012
Mzdové náklady
10 770
11 059
1 393
2 534
420
335
Náklady na soc. a zdrav. pojištění Odměny členů stat. a doz. org.
2013
Ostatní plnění poskytnuté členům statutárního orgánu, dozorčí rady a řídícím pracovníkům Členům představenstva a dozorčí rady jsou přidělena osobní vozidla ke služebním i soukromým účelům. Postupováno dle § 6, odst. 6 Zákona o dani z příjmu. Se členy představenstva a dozorčí rady, kteří užívají osobní vozidla ke služebním i soukromým účelům, je sepsána smlouva o používání svěřeného vozidla dle § 51 Občanského zákoníku. V souladu s Kolektivní smlouvou je členům statutárních orgánů přispíváno na penzijní připojištění.
Strana 49 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
Výše peněžního a naturálního plnění stávajícím členům orgánů akciové společnosti Rok 2012 Druh plnění Půjčky a úvěry
Členové statutárního orgánu 0 tis. Kč
Řídící pracovníci
Členové dozorčí rady
0 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
Penzijní připojištění
260 tis. Kč
260 tis. Kč
211 tis. Kč
Bezplatné užívání osobního autanaturální plnění
259 tis. Kč
259 tis. Kč
0 tis. Kč
Poskytnuté záruky
Rok 2013 Druh plnění Půjčky a úvěry
Členové statutárního orgánu 0 tis. Kč
Řídící pracovníci
Členové dozorčí rady
0 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
Penzijní připojištění
256 tis. Kč
256 tis. Kč
119 tis. Kč
Bezplatné užívání osobního autanaturální plnění
256 tis. Kč
256 tis. Kč
0 tis. Kč
Poskytnuté záruky
Peněžitá a naturální plnění bývalým členům orgánů akciové společnosti nebyla v letech 2012 až 2013 poskytována. Zaměstnanecké benefity Akciová společnost poskytovala v roce 2013 svým zaměstnancům v souladu s platnou Kolektivní smlouvou a Směrnicí o odměňování S-55 tyto zaměstnanecké benefity: • • • • •
dovolená v rozsahu 5-ti týdnů, tj. o 1 týden nad rámec zákoníku práce; poskytování služebního vozidla zaměstnancům i pro soukromé účely; poskytování služebního telefonu zaměstnancům i pro soukromé účely; prohlubování kvalifikace zaměstnanců; příspěvky na penzijní pojištění zaměstnanců.
Strana 50 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
21. Náklady na výzkum a vývoj Na výzkum a vývoj nebyly za účetní období 2012 - 2013 vynaloženy žádné náklady.
22. Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné změny, jež by vyžadovaly úpravu účetní závěrky.
23. Rozdíly v účetních výkazech (výkaz zisků a ztrát, rozvaha, cash – flow, výkaz změn vlastního kapitálu) Účetní jednotka neprovedla změnu ve vykazování.
24. Komentář k výkazu cash – flow Za peněžní prostředky byly považovány účty: pokladna, ceniny, běžné bankovní účty.
25. Komentář k výkazu změn vlastního kapitálu Celková hodnota vlastního kapitálu k 31. 12. 2013 se snížila meziročně o 3 225 tis. Kč na hodnotu 108 419 tis. Kč. Snížení vlastního kapitálu je ovlivněno rozdílem mezi dosaženým výsledkem hospodaření za běžné účetní období (17 476 tis. Kč) a použitím nerozděleného zisku minulých let na výplatu dividend v roce 2013 (celkem 13 077 tis. Kč) a převedením nevyzvednutých dividend roku 2009 do nerozděleného zisku minulých let ve výši Kč 113 tis. Kč., a změnou metody oceňování nedokončené výroby (celkem 7 737 tis. Kč). Okamžik sestavení: 14. 4. 2014 Sestavil:Ing. Věra Zadinová – vedoucí financí a účetnictví ………………………………… Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky. Okamžik schválení: 24. 4. 2014 Podpisový záznam statutárního orgánu
Ing. Milan Pátek předseda představenstva
Ing. Zbyněk Cverna člen představenstva
Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Předmět podnikání: stavebnictví Firma je zapsána do obchodního rejstříku Krajského soudu v Ostravě, oddíl B, vložka 358
Strana 51 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
PŘEHLED POUŽITÝCH ZKRATEK BOZP
Bezpečnost a ochrany zdraví při práci
CAST
Žárotechnický odlitek (z anglického překladu)
ČNB
Česká národní banka
ČR
Česká republika
ČSN
Česká soustava norem (Česká technická norma)
DDNM
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
DHM
Dlouhodobý hmotný majetek
DNM
Drobný nehmotný majetek
DPH
Daň z přidané hodnoty
DZC
Daňová zůstatková cena Environmental Management System (Systém řízení ochrany životního prostředí) Evropská norma
EMS EN EUR
PDZ
Zkratka měny Euro First In, First Out (První Dovnitř, První Ven - Účetní metoda skladového hospodářství) Fond národního majetku Global System for Mobile Communication for Railway (Systém mobilní komunikace GSM určený pro železnice) International Electrotechnical Commision (Mezinárodní úřad pro elektrotechniku) lnternational Organization for Standardization (Mezinárodní organizace pro standardizaci) Mýtná stanice Occupational Health and Safety Assessment Specification (Systém managementu bezpečnosti a ochrany zdraví při práci) Osobní ochranné pracovní prostředky Per annum (ročně) Proměnné dopravní značení
PHM
Pohonné hmoty
PLN
Zkratka měny Polský zlotý
PO
Požární ochrana
QMS
Quality Management System (Systém řízení kvality)
ROA
Return on assets (návratnost aktiv)
ROE
Return on equity (kapitálová návratnost)
TTO
TEPLOTECHNA Ostrava a.s.
ÚMOb
Úřad městského obvodu
ÚZC
Účetní zůstatková cena
ZPI
Zařízení pro provozní informace
FIFO FNM GSM-R IEC ISO MS OHSAS OOPP p.a.
Strana 52 z 53
Výroční zpráva společnosti za rok 2013
V Ostravě dne 24. 04. 2014 TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Šenovská 543/101, Slezská Ostrava, 710 00 Ostrava Email:
[email protected], web: www.tto.cz
Strana 53 z 53