The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham) 5.
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
GIRO PADA BANK INDONESIA
5.
Akun ini terdiri dari:
6.
CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA This account consists of the following:
2010
2009
Rupiah Dolar Amerika Serikat
2.199.995 109.109
2.163.854 84.236
Rupiah United States Dollar
Jumlah
2.309.104
2.248.090
Total
Saldo giro pada Bank Indonesia disediakan untuk memenuhi persyaratan giro wajib minimum dari Bank Indonesia.
Current accounts with Bank Indonesia are provided to fulfill Bank Indonesia requirements on minimum reserve requirements.
Pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009, rasio Giro Wajib Minimum (GWM) Bank masing-masing sebesar 19,39% dan 5,06% untuk mata uang Rupiah serta masing-masing sebesar 1,09% dan 1,10% untuk mata uang asing.
As of March 31, 2010 and 2009, the minimum reserve requirements ratio of the Bank were 19.39% and 5.06% for Rupiah currency, and 1.09% and 1.10% for foreign currency, respectively.
Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) untuk mata uang Rupiah pada tanggal 31 Maret 2010 terdiri dari rasio GWM Utama sebesar 5,06% dengan menggunakan saldo rekening giro Rupiah pada Bank Indonesia, dan rasio GWM Sekunder sebesar 14,33% dengan menggunakan Sertifikat Bank Indonesia dan obligasi pemerintah.
The minimum reserve requirements ratio of the Bank for Rupiah currency as of March 31, 2010 consists of primary GWM ratio of 5.06% through current accounts with Bank Indonesia and secondary GWM ratio of 14.33% through Bank Indonesia Certificates and government bonds.
Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia yang berlaku tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum.
The Bank has fulfilled Bank Indonesia’s regulation regarding minimum reserve requirements of Commercial Banks.
GIRO PADA BANK-BANK LAIN
6.
Akun ini terdiri dari:
This account consists of the following: 2010
Rupiah - Pihak ketiga - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Standard Chartered Bank
CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
2009 Rupiah - Third parties
22.647
25.337
29 22.676
26 25.363
152.682
152.285
57.000 209.682
48.306 200.591
Jumlah Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai
232.358
225.954
Total
(154)
(2.153)
Less allowance for impairment losses
Jumlah - bersih
232.204
223.801
Total - net
Valuta Asing - Pihak ketiga - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Standard Chartered Bank
64
- Related parties Standard Chartered Bank
Foreign Currencies - Third parties - Related parties Standard Chartered Bank
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham) 6.
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
GIRO PADA BANK-BANK LAIN (lanjutan)
6.
CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued)
Giro pada bank-bank lain yang mempunyai hubungan istimewa dilakukan dengan persyaratan dan kondisi normal seperti pada pihak ketiga.
Current accounts with other banks which are related parties were entered at the normal terms and condition as those with the third parties.
Giro pada bank-bank lain dalam valuta asing terutama merupakan giro pada Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ - Tokyo, Standard Chartered Bank Singapura dan New York, Citibank N.A. - New York dan Bank of New York - New York.
Current accounts with other banks in foreign currencies were mainly consisted of current accounts with Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ - Tokyo, Standard Chartered Bank - Singapore and New York, Citibank N.A. - New York and Bank of New York - New York.
Rata-rata suku bunga setahun giro pada bank-bank lain adalah masing-masing sebesar 0,01% pada tahun 2010 dan 2009 untuk giro pada bank-bank lain dalam Rupiah, serta masing-masing sebesar 0,01% pada tahun 2010 dan 2009 untuk giro pada bankbank lain dalam valuta asing.
Average interest rates of current accounts with other Banks per annum were 0.01% in 2010 and 2009, respectively, for current accounts with other banks denominated in Rupiah, and 0.01% in 2010 and 2009, respectively, for current accounts with other banks denominated in foreign currencies.
Perubahan cadangan kerugian adalah sebagai berikut:
The movement of allowance for impairment losses was as follows:
penurunan
nilai
2010 Cadangan kerugian penurunan Cadangan kerugian penurunan nilai kolektif / Portfolio nilai individual / Individual Impairment Provision (PIP) Impairment Provision (IIP) Valuta SubValuta SubAsing/ jumlah/ Asing/ jumlah/ Rupiah/ Rupiah/ Foreign SubForeign SubRupiah Currencies total Rupiah Currencies total
Saldo, awal periode Penyesuaian sehubungan dengan penerapan PSAK No. 55 (Revisi 2006) Penambahan (pemulihan) cadangan selama periode berjalan
658
1.624
2.282
-
287
287
(628)
(1.618)
(2.246)
-
-
-
(21)
3
(18)
-
(94)
(94)
Selisih kurs
-
(2)
(2)
-
(55)
(55)
Saldo, akhir periode
9
7
16
-
138
138
65
Jumlah/ Total Balance, beginning of period Adjustment in connection with the implementation of SFAS No. 55 (2.246) (2006 Revision) 2.569
Addition (reversal) of allowance during (112) the period Exchange rate difference (57)
154
Balance, end of period
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham) 6.
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
GIRO PADA BANK-BANK LAIN (lanjutan)
6.
2009 Valuta Asing/ Foreign Currencies
Rupiah/ Rupiah Saldo, awal periode Pemulihan cadangan selama periode berjalan Selisih kurs Saldo, akhir periode
6.344
7.043
(488) -
(4.627) 225
(5.115) 225
Balance, beginning of period Reversal of allowance during the period Exchange rate difference
211
1.942
2.153
Balance, end of period
Management believes that the balance of impairment losses provided was adequate to cover possible losses on uncollectible current accounts with other banks (Note 2o).
PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK-BANK LAIN
7.
Akun ini terdiri dari:
Valuta Asing Deposito Berjangka - Pihak ketiga - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Standard Chartered Bank Bank DBS Indonesia
PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS This account consists of the following:
2010 Rupiah Call Money Sertifikat Wadiah Bank Indonesia Deposito berjangka dan on call - Pihak ketiga - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa PT Bank Danamon Indonesia Tbk Lainnya
Jumlah/ Total
699
Manajemen berkeyakinan bahwa saldo cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk menutupi kemungkinan tidak tertagihnya giro pada bank-bank lain (Catatan)2o). 7.
CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued)
2009
940.037 145.000
270.000
54.132
53.311
9.154 21.010
8.492 -
1.169.333
331.803
Rupiah Call Money Wadiah Certificates of Bank Indonesia Time and on call deposits - Third parties - Related party PT Bank Danamon Indonesia Tbk Others
Foreign Currencies Time Deposits - Third parties - Related party Standard Chartered Bank Bank DBS Indonesia
3.932.154
673.301
459.289 273.000 4.664.443
231.100 1.989 906.390
Jumlah Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai
5.833.776 (365)
1.238.193 (8.727)
Total Less allowance for impairment losses
Jumlah - bersih
5.833.411
1.229.466
Total - net
66
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham)
7.
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK-BANK LAIN (lanjutan)
7.
PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued) Details of placements (before allowance for impairment losses) based on the remaining period to maturity date as of March 31, 2010 and 2009 were as follows:
Rincian penempatan (sebelum dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai) berdasarkan sisa umur sampai dengan tanggal jatuh tempo pada tanggal 31.Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut: 2010
Rupiah Kurang dari 1 bulan 1 - 3 bulan 3 - 6 bulan Valuta Asing Kurang dari 1 bulan 1 - 3 bulan 3 - 6 bulan
Jumlah
Call Money
Sertifikat Wadiah Bank Indonesia/ Wadiah Certificates of Bank Indonesia
Deposito Berjangka dan On Call/Time and On Call Deposits
940.037 940.037
55.000 90.000 145.000
33.923 24.181 5.182 63.286
21.010 21.010
1.049.970 114.181 5.182 1.169.333
-
-
4.102.778 558.715 2.950 4.664.443
-
4.102.778 558.715 2.950 4.664.443
940.037
145.000
4.727.729
21.010
5.833.776
Sertifikat Wadiah Bank Indonesia/ Wadiah Certificates of Bank Indonesia Rupiah Kurang dari 1 bulan 1 - 3 bulan Valuta Asing Kurang dari 1 bulan 3 - 6 bulan
Jumlah
Lainnya/ Others
Deposito Berjangka dan On Call/Time and On Call Deposits
Jumlah/ Total
Foreign Currencies Less than 1 month 1 - 3 months 3 - 6 months
Total
Jumlah/ Total
270.000 270.000
61.803 61.803
270.000 61.803 331.803
-
872.652 33.738 906.390
872.652 33.738 906.390
270.000
968.193
1.238.193
Penempatan pada bank-bank lain dalam valuta asing terutama merupakan penempatan pada BNP Paribas - Singapura, Deutsche Bank - Singapura, Standard Chartered Bank - Singapura, Rabo Bank - Singapura dan Credit Agricole Corp & Invest Bank - Singapura.
Rupiah Less than 1 month 1 - 3 months 3 - 6 months
Rupiah Less than 1 month 1 - 3 months Foreign Currencies Less than 1 month 1 - 3 months
Total
Placements with other banks in foreign currencies were mainly placements to BNP Paribas Singapore, Deutsche Bank - Singapore, Standard Chartered Bank - Singapore, Rabo Bank Singapore and Credit Agricole Corp & Invest Bank Singapore.
67
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham) 7.
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK-BANK LAIN (lanjutan) Perubahan cadangan kerugian adalah sebagai berikut:
penurunan
7.
PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued)
nilai
The movement of allowance for impairment losses was as follows:
2010 Cadangan kerugian penurunan Cadangan kerugian penurunan nilai kolektif / Portfolio nilai individual / Individual Impairment Provision (PIP) Impairment Provision (IIP) Valuta SubValuta SubAsing/ jumlah/ Asing/ jumlah/ Rupiah/ Rupiah/ Foreign SubForeign Subtotal Rupiah Currencies total Rupiah Currencies
Saldo, awal periode Penyesuaian sehubungan dengan penerapan PSAK No. 55 (Revisi 2006) Penambahan cadangan selama periode berjalan
-
16.369
16.369
-
-
-
-
(16.290)
(16.290)
-
-
-
-
403
403
-
-
-
Selisih kurs
-
(117)
(117)
-
-
-
Saldo, akhir periode
-
365
365
-
-
-
2009 Valuta Asing/ Foreign Currencies
Rupiah/ Rupiah Saldo, awal periode Penambahan (pemulihan) penyisihan selama periode berjalan Transfer penyisihan dari aktiva produktif lainnya Selisih kurs Saldo, akhir periode
Jumlah/ Total Balance, beginning of period Adjustment in connection with the implementation of SFAS No. 55 (2006 Revision) (16.290) Addition of allowance during the period 403 Exchange rate difference (117) 16.369
365
Balance, end of period
Jumlah/ Total
-
3.785
3.785
(1.403)
4.376
2.973
1.403 -
113 453
1.516 453
Balance, beginning of period Addition (reversal) of Allowance during the period Transfer of allowance from other productive assets Exchange rate difference
-
8.727
8.727
Balance, end of period
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa saldo cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk adalah cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian dari tidak tertagihnya penempatan pada bank-bank lain (Catatan 2o).
The Bank’s management believes that the allowance for impairment losses was adequate to cover possible losses on uncollectible placements with other banks (Note 2o).
Rata-rata suku bunga setahun adalah sebesar 6,08% pada tahun 2010 dan 8,71% pada tahun 2009 untuk penempatan dalam Rupiah, serta sebesar 0,22% pada tahun 2010 dan 0,41% pada tahun 2009 untuk penempatan dalam valuta asing.
The average interest rates per annum were 6.08% in 2010 and 8.71% in 2009 for placements denominated in Rupiah, and 0.22% in 2010 and 0.41% in 2009 for placements denominated in foreign currencies.
68
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham) 8.
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
EFEK-EFEK
8.
Rincian efek-efek berdasarkan jenis dan mata uang
MARKETABLE SECURITIES Details of marketable securities based on type and currency
2010
Keterangan
Nilai Nominal/ Par Value
Premi (Diskonto) yang Belum Diamortisasi/ Unamortized Premium (Discount)
Keuntungan (Kerugian) yang Belum Direalisasi/ Unrealized Gain (Loss)
Jumlah/ Total
Description Rupiah
Rupiah
Held–to-maturity (cost-net of unamortized of premium/ discount)
Dimiliki hingga jatuh tempo (harga perolehan setelah amortisasi premi/diskonto) Sertifikat IMA
50.000
-
-
50.000
Certificates IMA
Obligasi Ijarah
3.500
(55)
-
3.445
Ijarah bonds
53.500
(55)
-
53.445
Jumlah Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai
(147) 53.298
Jumlah - bersih
Wesel Obligasi Jumlah
(34.106)
205
5.013.283
Certificates of Bank Indonesia
138.392
-
-
138.392
Bills
879
-
(107)
772
Bonds
5.186.455
(34.106)
98
5.152.447
Total
(7.095)
Less allowance for impairment losses
5.145.352
Total - net
Jumlah - bersih
Trading (fair value)
Diperdagangkan (nilai wajar) 2.396.368
(20.504)
404
2.376.268 7.574.918
Jumlah - bersih (Rupiah)
Certificates of Bank Indonesia Total - net (Rupiah) Foreign Currencies
Valuta Asing
Available-for-sale (fair value)
Tersedia untuk dijual (nilai wajar) Wesel
Total - net
5.047.184
Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai
Sertifikat Bank Indonesia
Less allowance for impairment losses
Available-for-sale (fair value)
Tersedia untuk dijual (nilai wajar) Sertifikat Bank Indonesia
Total
30.658
-
-
30.658
Bills
Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai
(5.333)
Less allowance for impairment losses
Jumlah - bersih (Valuta Asing)
25.325
Total - net (Foreign Currencies)
Jumlah - bersih (Rupiah dan Valuta Asing)
7.600.243
69
Total - net (Rupiah and Foreign Currencies)
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham) 8.
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
EFEK-EFEK (lanjutan)
8.
MARKETABLE SECURITIES (continued)
2009
Keterangan
Nilai Nominal/ Par Value
Premi (Diskonto) yang Belum Diamortisasi/ Unamortized Premium (Discount)
Keuntungan (Kerugian) yang Belum Direalisasi/ Unrealized Gain (Loss)
Jumlah/ Total
Description Rupiah
Rupiah
Held–to-maturity (cost-net of unamortized of premium/ discount)
Dimiliki hingga jatuh tempo (harga perolehan setelah amortisasi premi/diskonto) Obligasi Ijarah
5.500
(101)
-
Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai
5.399
(54) 5.345
Jumlah - bersih
Ijarah bonds Less allowance for impairment losses Total - net Available-for-sale (fair value)
Tersedia untuk dijual (nilai wajar) 6.683.000
(161.410)
29.420
6.551.010
Certificates of Bank Indonesia
98.320
-
-
98.320
Bills
Saham
142
-
(73)
69
Shares
Obligasi
879
-
(223)
656
Bonds
6.782.341
(161.410)
29.124
6.650.055
Sertifikat Bank Indonesia Wesel
Jumlah Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai
(989) 6.649.066
Jumlah - bersih
Saham Jumlah
Total - net
612.105
(22.692)
364
589.777
Certificates of Bank Indonesia
1.068
-
-
1.068
Shares
613.173
(22.692)
364
590.845 7.245.256
Jumlah - bersih (Rupiah)
Total - net (Rupiah)
Foreign Currencies
Valuta Asing
Available-for-sale (fair value)
Tersedia untuk dijual (nilai wajar) Wesel
Less allowance for impairment losses
Trading (far value)
Diperdagangkan (nilai wajar) Sertifikat Bank Indonesia
Total
57.810
-
-
57.810
Bills Less allowance for impairment losses
Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai
(8.111)
Jumlah - bersih (Valuta Asing)
49.699
Total - net (Foreign Currencies)
7.294.955
Total - net (Rupiah and Foreign Currencies)
Jumlah - bersih (Rupiah dan Valuta Asing)
70
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham) 8.
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
EFEK-EFEK (lanjutan)
8.
Nilai tercatat (sebelum dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai) efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo dalam mata uang Rupiah berdasarkan sisa umur sampai dengan tanggal jatuh temponya adalah sebagai berikut:
MARKETABLE SECURITIES (continued) Carrying value (before allowance for impairment losses) of held-to-maturity securities in Rupiah currency based on the remaining period to maturity date was as follows:
2010
2009
Kurang dari 1 bulan >12 - 60 bulan
50.000 3.445
5.399 -
Less than 1 month >12 - 60 months
Jumlah
53.445
5.399
Total
Nilai tercatat (sebelum dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai) efek-efek yang tersedia untuk dijual berdasarkan sisa umur sampai dengan tanggal jatuh temponya adalah sebagai berikut:
Rupiah/ Rupiah
2010 Valuta Asing/ Foreign Currencies
Carrying value (before allowance for impairment losses) of available-for-sale securities based on the remaining period to maturity date was as follows:
Jumlah/ Total
Rupiah/ Rupiah
2009 Valuta Asing/ Foreign Currencies
Jumlah/ Total
Kurang dari 1 bulan 1 - 3 bulan >3 - 12 bulan >12 - 60 bulan Lebih dari 60 bulan
2.200.354 2.940.430 10.891 414 358
28.238 1.729 691 -
2.228.592 2.942.159 11.582 414 358
2.994 3.185.032 3.461.373 330 326
57.810 -
60.804 3.185.032 3.461.373 330 326
Less than 1 month 1 - 3 months >3 - 12 months >12 - 60 months More than 60 months
Jumlah
5.152.447
30.658
5.183.105
6.650.055
57.810
6.707.865
Total
Efek-efek pemerintah dan bukan pemerintah pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:
Government securities and non-government securities as of March 31, 2010 and 2009 were as follows:
2010
2009
Efek-efek pemerintah Efek-efek bukan pemerintah Jumlah Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai
7.389.551 223.267 7.612.818 (12.575)
7.140.787 163.322 7.304.109 (9.154)
Government securities Non-government securities Total Less allowance for impairment losses
Jumlah - bersih
7.600.243
7.294.955
Total - net
71
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham)
8.
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
EFEK-EFEK (lanjutan)
8.
MARKETABLE SECURITIES (continued) As reported by Indonesian Stock Exchange, the ratings of the bonds according to PT Pemeringkat Efek Indonesia (PT Pefindo) as of March 31, 2010 and 2009 were as follows:
Berdasarkan data dari Bursa Efek Indonesia yang berasal dari PT Pemeringkat Efek Indonesia (PT Pefindo), rincian peringkat obligasi untuk obligasi-obligasi yang dimiliki Bank pada tanggal 31.Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:
Peringkat / Rating 2010 2009 Jasa Marga JORR Indosat Syariah Ijarah Tahun 2005 Matahari Putra Prima Tbk Syariah Ijarah I Tahun 2004
idAAidAA+(sy)
idAAidAA+(sy)
-
idA+(sy)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
Jasa Marga JORR Indosat Sharia Ijarah Year 2005 Matahari Putra Prima Tbk Sharia Ijarah I Year 2004
The movement of allowance for impairment losses was as follows:
2010 Cadangan kerugian penurunan Cadangan kerugian penurunan nilai kolektif / Portfolio nilai individual / Individual Impairment Provision (PIP) Impairment Provision (IIP) Valuta SubValuta SubAsing/ jumlah/ Asing/ jumlah/ Rupiah/ Rupiah/ SubForeign SubForeign total Rupiah Rupiah Currencies total Currencies
Saldo, awal periode Penyesuaian sehubungan dengan penerapan PSAK No. 55 (Revisi 2006) Penambahan cadangan selama periode berjalan Interest unwinding Selisih kurs
Saldo, akhir periode
2.035
302
2.337
23.106
5.919
29.025
31.362
4.166
(232)
3.934
(23.106)
(408)
(23.514)
(19.580)
1.042 -
87 -
1.129 -
99 (99)
4 (28)
103 (127)
1.232 (127)
-
(47)
(47)
-
(265)
(265)
(312)
Balance, beginning of period Adjustment in connection with the implementation of SFAS No. 55 (2006 Revision) Addition of allowance during the period Interest unwinding Exchange rate difference
7.243
110
7.353
-
5.222
5.222
12.575
Balance, end of period
2009 Valuta Asing/ Foreign Currencies
Rupiah/ Rupiah
Saldo, awal periode Penambahan (pemulihan) cadangan selama periode berjalan Selisih kurs Saldo, akhir periode
Jumlah/ Total
Jumlah/ Total
260
9.302
9.562
783 -
(1.823) 632
(1.040) 632
Balance, beginning of period Addition (reversal) of allowance during the period Exchange rate difference
1.043
8.111
9.154
Balance, end of period
72
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham)
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
8. EFEK-EFEK (lanjutan)
8.
MARKETABLE SECURITIES (continued)
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa saldo cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk adalah cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian dari tidak tertagihnya efek-efek (Catatan 2o).
The Bank’s management believes that the allowance for impairment losses was adequate to cover possible losses on uncollectible marketable securities (Note 2o).
Perubahan keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi untuk efek-efek dalam kelompok tersedia untuk dijual selama periode yang berakhir tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:
The movement of unrealized gain (loss) from the change in fair value of available-for-sale marketable securities during the periods ended March 31, 2010 and 2009 was as follows: 2010 Valuta Asing/ Foreign Currencies
Rupiah/ Rupiah Saldo, awal periode - sebelum pajak penghasilan tangguhan Penambahan keuntungan yang belum direalisasi selama periode berjalan bersih
Jumlah/ Total
(444)
-
(444)
549
-
549
Balance, beginning of period before deferred income tax Addition of unrealized gain during the period - net
Keuntungan yang direalisasi atas penjualan efek-efek selama periode berjalan - bersih
(7)
-
(7)
Realized gain from sale of marketable securities during the period - net
Jumlah sebelum pajak penghasilan tangguhan
98
-
98
Total before deferred income tax
Pajak penghasilan tangguhan (Catatan 24)
(24)
Deferred income tax (Note 24)
Saldo, akhir periode - bersih
74
Balance, end of period - net
2009 Valuta Asing/ Foreign Currencies
Rupiah/ Rupiah
Jumlah/ Total
Saldo, awal periode - sebelum pajak penghasilan tangguhan
(2.831)
-
(2.831)
Balance, beginning of period before deferred income tax
Penambahan keuntungan yang belum direalisasi selama periode berjalan bersih
32.723
-
32.723
Addition of unrealized gain during the period - net
Keuntungan yang direalisasi atas penjualan efek-efek selama periode berjalan - bersih Jumlah sebelum pajak penghasilan tangguhan
(768)
-
(768)
Realized gain from sale of marketable securities during the period - net
29.124
-
29.124
Total before deferred income tax
Pajak penghasilan tangguhan (Catatan 24)
(8.154)
Deferred income tax (Note 24)
Saldo, akhir periode - bersih
20.970
Balance, end of period - net
73
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham)
9.
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
OBLIGASI PEMERINTAH
9.
a. Obligasi pemerintah berdasarkan jenis dan sisa umur sampai dengan tanggal jatuh tempo:
GOVERNMENT BONDS a. Government bonds based on type and remaining period to maturity date:
31 Maret 2010 / March 31, 2010 Nilai Nominal/ Nominal Value
Jumlah/ Total
Nilai Wajar / Fair Value 1-5 > 5 - 10 Tahun/ Tahun/ < 1 Tahun/ 1-5 > 5 - 10 < 1 Year Years Years
>10 Tahun/ > 10 Years
Rupiah
Rupiah
Diperdagangkan
Trading
Obligasi pemerintah dari pasar sekunder
37.751
39.036
1.838
24.600
10.701
1.897
Government bonds from secondary market
Government bonds from secondary market
Available-for-sale
Tersedia untuk dijual Obligasi pemerintah dari pasar sekunder Jumlah - Rupiah
15.491
15.586
-
-
15.065
521
53.242
54.622
1.838
24.600
25.766
2.418
Dolar Amerika Serikat
United States Dollar Trading
Diperdagangkan Obligasi pemerintah dari pasar sekunder
45.500
47.206
-
-
-
47.206
Government bonds from secondary market
Government bonds from secondary market
Available-for-sale
Tersedia untuk dijual Obligasi pemerintah dari pasar sekunder Jumlah - Dolar Amerika Serikat Jumlah
Total - Rupiah
4.558
4.261
-
4.261
-
-
50.058
51.467
-
4.261
-
47.206
Total - United States Dollar
103.300
106.089
1.838
28.861
25.766
49.624
Total
74
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham) 9.
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan)
9.
GOVERNMENT BONDS (continued)
31 Maret 2009 / March 31, 2009 Nilai Nominal/ Nominal Value
Jumlah/ Total
Nilai Wajar / Fair Value 1-5 > 5 - 10/ Tahun/ Tahun/ < 1 Tahun/ 1-5 > 5 - 10 < 1 Year Years Years
>10 Tahun/ > 10 Years Rupiah
Rupiah
Trading
Diperdagangkan Obligasi pemerintah dari pasar sekunder
320.651
323.474
310.608
1.780
10.853
233
Available-for-sale
Tersedia untuk dijual Obligasi pemerintah dari pasar sekunder Obligasi pemerintah dari rekapitalisasi Bank
Jumlah - Rupiah
1.954.999
1.871.705
32.505
424.142
632.023
783.035
574 1.955.573
571 1.872.276
571 33.076
424.142
632.023
783.035
2.276.224
2.195.750
343.684
425.922
642.876
783.286
Jumlah
Government bonds from the Bank’s recapitalization
Total - Rupiah
Available-for-sale
Tersedia untuk dijual
Jumlah - Dolar Amerika Serikat
Government bonds from secondary market
United States Dollar
Dolar Amerika Serikat
Obligasi pemerintah dari pasar sekunder
Government bonds from secondary market
Government bonds from secondary market
618.193
630.322
9.847
-
507.640
112.835
618.193
630.322
9.847
-
507.640
112.835
Total - United States Dollar
2.894.417
2.826.072
353.531
425.922
1.150.516
896.103
Total
75
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham)
9.
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan)
9.
b. Obligasi pemerintah berdasarkan suku bunga dan tanggal jatuh tempo:
GOVERNMENT BONDS (continued) b. Government bonds based on interest rates and maturity date:
31 Maret 2010 / March 31, 2010
Nilai Wajar/ Fair Value
Rentang Suku Bunga/ Range of Interest Rates
Rentang Tanggal Jatuh Tempo/Range of Maturity Date
5,88% (USD) 9,35% - 11,45% (Rupiah) 7,83% (Rupiah)
2 September 2010 s/d 15 Juli 2022/September 2, 2010 up to July 15, 2022 25 Oktober 2012/ October 25, 2012
6,63% (USD) 9,50% - 10,25% (Rupiah)
12 Maret 2012 s/d 17 Pebruari 2037/March 12, 2012 up to February 17, 2037
Frekuensi Pembayaran Bunga/ Frequency of Interest Payment Trading
Diperdagangkan
Bunga tetap
76.283
Bunga mengambang
9.959 86.242
1 dan 6 bulan/ 1 and 6 months 3 bulan/ 3 months
Tersedia untuk dijual
Bunga tetap
Jumlah
Fixed rates Floating rates Available-for-sale
19.847
6 bulan/ 6 months
106.089
Fixed rates
Total
31 Maret 2009 / March 31, 2009
Nilai Wajar/ Fair Value
Rentang Suku Bunga/ Range of Interest Rates
Rentang Tanggal Jatuh Tempo/Range of Maturity Date
Frekuensi Pembayaran Bunga/ Frequency of Interest Payment Trading
Diperdagangkan
Bunga tetap
323.474
6,63% - 11,63% (USD) 9,00% - 15,58% (Rupiah)
30 April 2009 s/d 15 Juli 2038/April 30, 2009 up to July 15, 2038
8,50% - 12,90% (USD) 6,75% - 15,58% (Rupiah)
20 Pebruari 2010 s/d 12 Oktober 2035/February 20, 2010 up to October 12, 2035
6 bulan/ 6 months
Fixed rates
10,09% (Rupiah)
25 Juli 2009/July 25, 2009
3 bulan/ 3 months
Floating rates
6 bulan/ 6 months
Tersedia untuk dijual
Available-for-sale
Bunga tetap
2.502.027
Bunga mengambang
571 2.502.598
Jumlah
Fixed rates
2.826.072
Total
76
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham)
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
9. OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan)
9.
Rata-rata suku bunga setahun obligasi pemerintah:
GOVERNMENT BONDS (continued) Average interest rates of government bonds per annum:
2010 % Rupiah Dolar Amerika Serikat
2009 %
11,12 5,84
Rupiah United States Dollar
12,34 8,61
Pemerintah dapat membeli kembali obligasi-obligasi pemerintah ini sebelum tanggal jatuh temponya pada harga pasar.
The Government may repurchase these government bonds at their market values before maturity dates.
Perubahan keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar untuk obligasi pemerintah yang tersedia untuk dijual selama periode yang berakhir tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:
The movement of unrealized gain (loss) from the change in fair value of available-for-sale government bonds during the periods ended March 31, 2010 and 2009 was as follows:
2010 Valuta Asing/ Foreign Currencies
Rupiah/ Rupiah Saldo, awal periode - sebelum pajak penghasilan tangguhan Penambahan kerugian yang belum direalisasi selama periode berjalan bersih Jumlah sebelum pajak penghasilan tangguhan
Balance, beginning of periodbefore deferred income tax
401
(93)
308
(1)
(371)
(372)
400
(464)
(64)
Addition of unrealized loss during the period - net Total before deferred income tax
16 (48)
Deferred income tax (Note 24) Balance, end of period - net
Pajak penghasilan tangguhan (Catatan 24) Saldo, akhir periode - bersih
2009 Valuta Asing/ Foreign Currencies
Rupiah/ Rupiah Saldo, awal periode - sebelum pajak penghasilan tangguhan Penambahan keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi selama periode berjalan - bersih Keuntungan yang direalisasi atas penjualan obligasi pemerintah selama periode berjalan - bersih Jumlah sebelum pajak penghasilan tangguhan
Jumlah/ Total
Jumlah/ Total Balance, beginning of periodbefore deferred income tax
(74.581)
(15.362)
(89.943)
(43.844)
29.180
(14.664)
3.905
-
3.905
(114.520)
13.818
(100.702)
Addition of unrealized gain (loss) during the period - net Realized gain from sale of government bonds during the period - net Total before deferred income tax
28.196 (72.506)
Deferred income tax (Note 24) Balance, end of period - net
Pajak penghasilan tangguhan (Catatan 24) Saldo, akhir periode - bersih
77
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham)
10. EFEK-EFEK YANG DIJUAL KEMBALI
DIBELI
DENGAN
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
JANJI
10. MARKETABLE SECURITIES PURCHASED WITH AGREEMENTS TO RESELL
Akun ini merupakan pembelian surat-surat berharga dengan janji dijual kembali yang dilakukan oleh Anak Perusahaan dalam bidang usaha sekuritas (Catatan 1f) yang dilakukan dengan pihak ketiga, serta terdiri dari:
This account represents marketable securities purchased with agreements to resell which was made by a Subsidiary engaged in the securities business (Note 1f) with third parties, and consisted of: 2009
Tanggal mulai/ Starting date 2 PT Infinite Global Kapital PT Hortus Danavest
Tanggal jatuh tempo/Due date
Nilai jual kembali/ Resell value
Jenis surat berharga/ Type of marketable securities
27 Oktober 2008/ October 27, 2008
03 Nopember 2008/ November 03, 2008
2.462
Saham/Shares
PT Infinite Global Kapital
26 Desember 2008/ December 26, 2008
27 Januari 2009/ January 27, 2009
1.000
Saham/Shares
PT Hortus Danavest
Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai
3.462 (1.562)
Jumlah
1.900
78
Total Allowance for impairment losses Total
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham)
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
11. TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DERIVATIF
11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
Tagihan dan kewajiban derivatif Bank pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:
The Bank’s derivative receivables and payables as of March 31, 2010 and 2009 were as follows:
2010 Tagihan Kewajiban derivatif/ derivatif/ Derivative Derivative receivables payables Forward - beli Pihak ketiga Forward - jual Pihak ketiga Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Spot - beli Pihak ketiga Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Spot - jual Pihak ketiga Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Swap suku bunga (IRS) - beli Pihak ketiga Swap suku bunga (IRS) - jual Pihak ketiga Cross Currency Swap (CCS) beli Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Cross Currency Swap (CCS) jual Pihak ketiga Option - beli Pihak ketiga Option - jual Pihak ketiga Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah - bersih
2009 Tagihan derivatif/ Derivative receivables
73
33.662
166.918
1.496
47.740
78
63.140
50.010
4.386
-
38
-
1.671
664
1.461
11.104
1
109
-)
710
894
1.329
4.978
1.654
126
163
1.609
-
-
-
259
-
-
5.660
-
196
-
232
-)
-
366
-
-)
-
-
-
128.624
-
Forward - buy Third parties Forward - sell Third parties Related parties Spot - buy Third parties Related parties Spot - sell Third parties Related parties Interest rate swap (IRS) - buy Third parties Interest rate swap (IRS) - sell Third parties Cross Currency Swap (CCS) buy Related parties Cross Currency Swap (CCS) sell Third parties Option - buy Third parties Option - sell Third parties
-
-
-
128.624
55.257
41.897
367.027
193.794
(7)
-
(40.339)
-
Less allowance for impairment losses
55.250
41.897
326.688
193.794
Total - net
Tagihan derivatif kepada pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa pada tanggal 31.Maret 2010 dan 2009 dilakukan dengan persyaratan dan kondisi normal seperti pada pihak ketiga, serta terdiri dari:
Derivative receivables to related parties as of March 31, 2010 and 2009 were entered at the normal terms and condition as those with the third parties, and consist of:
2010 PT Toyota Astra Motor DBS Bank Ltd - Singapura PT Bank DBS Indonesia Standard Chartered Bank PT United Tractors Tbk PT Suryaraya Rubberindo Industries Jumlah
Kewajiban derivatif/ Derivative payables
2009
4.386 58 48 21 4.513
)
79
1.225 375 38 9 1.647
PT Toyota Astra Motor DBS Bank Ltd - Singapore PT Bank DBS Indonesia Standard Chartered Bank PT United Tractors Tbk PT Suryaraya Rubberindo Industries Total
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham)
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
11. TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DERIVATIF (lanjutan)
11. DERIVATIVE (continued)
RECEIVABLES AND PAYABLES
Pada tanggal 31 Maret 2010, transaksi kewajiban derivatif pada pihak yang mempunyai hubungan istimewa merupakan kewajiban kepada Standard Chartered Bank, entitas dalam kelompok Standard Chartered Bank dan PT Astra International Tbk (pemegang saham - Catatan 30).
As of March 31, 2010, derivative payables from related party represent payables to Standard Chartered Bank, entities under the group of Standard Chartered Bank and PT Astra International Tbk (shareholders - Note 30).
Pada tanggal 31 Maret 2009, transaksi derivatif pada pihak yang mempunyai istimewa merupakan kewajiban kepada Chartered Bank dan entitas dalam Standard Chartered Bank (pemegang Catatan 30).
kewajiban hubungan Standard kelompok saham -
As of March 31, 2009, derivative payables from related party represent payables to Standard Chartered Bank and entities under the group of Standard Chartered Bank (shareholders - Note 30).
Nilai kontrak dan rentang periode kontrak dari kontrak forward, spot, swap dan option valuta asing adalah sebagai berikut:
The contract amounts and ranges of contract period of foreign currency forward, spot, swap and option contracts were as follows:
Setara dalam USD/ Equivalent in USD Valuta/ Currency
2010
Rentang periode kontrak (hari)/ Range of contract period (days)
2009
2010
2009
Forward - beli
USD GBP NZD SGD
46.615.300 1.136.325 177.488 93.775
88.512.040 -
23-366 23-47 26 6
4-369 -
Forward - buy
Forward - jual
USD NZD GBP
114.223.975 177.488 757.550
151.743.018 -
10-366 26 23-32
5-369 -
Forward - sell
Spot - beli
USD EUR SGD AUD GBP JPY
145.322.085 11.430.800 899.672 3.783.906 6.439.175 7.786.445
96.213.560 12.342.504 399.764 304.947 285.300 199.610
1-3 2-3 2 2-3 3 2
1-2 2 2 2 2
Spot - buy
Spot - jual
USD AUD EUR GBP SGD JPY
134.892.623 3.389.940 11.430.800 6.060.400 158.920 6.788.384
54.341.372 103.395 12.077.074 -
1-3 2-3 2-3 3 1 2
2 2 2 -
Spot - sell
Option - beli
USD
-
73.900.000
-
180-366
Option - buy
Option - jual
USD
-
73.900.000
-
180-366
Cross Currency Swap beli Cross Currency Swap jual
USD JPY
3.959.873 4.024.038
-
1.090 1.090
-
USD JPY
3.959.873 4.024.038
-
1.090 1.090
-
80
Option - sell Cross Currency Swap buy Cross Currency Swap sell
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham)
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
11. TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DERIVATIF (lanjutan)
11. DERIVATIVE (continued)
RECEIVABLES AND PAYABLES
Semua instrumen derivatif adalah untuk tujuan mengelola posisi devisa neto Bank, risiko selisih tingkat suku bunga, risiko beda jatuh tempo dan risiko lainnya dalam kegiatan operasional Bank sehari-hari dan tidak memenuhi kriteria untuk penerapan akuntansi lindung nilai. Perubahan nilai wajar dari instrumen derivatif ini dibebankan (dikreditkan) dalam laporan laba rugi konsolidasi periode berjalan.
All derivative instruments entered into by the Bank were for proprietary purposes to manage the Bank’s net open position, interest rate gap risk, maturity gap risk, and other risks in the Bank’s daily operations, and did not qualify for hedge accounting. As such, changes in fair value of these derivative instruments were charged (credited) to the consolidated statement of income for the period.
Pada tahun 2008, Bank melakukan beberapa kontrak berjangka valuta asing terstruktur dengan fitur opsi khusus. Kontrak-kontrak ini memiliki karakteristik tertentu yang khusus seperti adanya keharusan untuk menyerahkan sejumlah valuta asing sebagai penyelesaian transaksi pada tanggal penyerahan yang telah ditentukan terlebih dahulu (mingguan atau dua mingguan) selama jangka waktu tertentu (berkisar dari 23 sampai dengan 52 minggu). Apabila kurs menyentuh atau berada di atas strike rate yang ditentukan sebelumnya, tergantung dari struktur transaksi, nasabah (bukan bank) berkewajiban untuk menyerahkan sejumlah valuta asing yang merupakan dua kali lipat dari jumlah penyelesaian semula.
In 2008, the Bank entered into several structured foreign exchange forward contracts with specific option features. These contracts have certain specific characteristics such as the requirement to deliver a series of foreign currency exchange settlements on pre-determined delivery dates (weekly or bi-weekly) during a period of time (ranging from 23 to 52 weeks). If the exchange rate is at, above and/or below a pre-determined strike rate, depending on the structure, the Bank’s counterparty customers (nonbanks) are obligated to deliver an amount of foreign currency which is double the original settlement amount.
Kontrak-kontrak terstruktur ini dilakukan berdasarkan underlying dari arus kas valuta asing nasabah dan tidak mencerminkan aktivitas perdagangan Bank. Untuk mengeliminasi risiko pasar yang timbul, Bank telah mengadakan kontrak back-to-back dengan counterparty bank lain dengan persyaratan dan kondisi yang sama (mirroring).
These structured contracts have been executed based on the underlying foreign exchange cash flows of the Bank’s counterparty customers and do not represent proprietary trading activities of the Bank. In order to eliminate the market risk arising, the Bank has entered into back-to-back contracts with several counterparty banks with the same terms and conditions (mirroring).
Karena adanya kenaikan signifikan pada nilai tukar mata uang Dolar Amerika Serikat terhadap Rupiah pada kuartal keempat tahun 2008, dan pengaruh memburuknya kondisi ekonomi global, beberapa nasabah telah wanprestasi dalam menyerahkan sejumlah valuta asing (Dolar Amerika Serikat) kepada Bank pada saat penyerahan valuta asing tersebut jatuh tempo.
Due to a significant increase in United States Dollar foreign exchange rates against Rupiah in the last quarter of 2008, and the impact of unfavorable global economic conditions to their businesses, certain counterparty customers failed to deliver the foreign currency amount (USD) to the Bank when they were due.
81
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham)
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
11. TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DERIVATIF (lanjutan)
11. DERIVATIVE (continued)
RECEIVABLES AND PAYABLES
Selama tahun 2009, manajemen secara aktif telah melakukan diskusi dengan nasabah untuk melakukan restrukturisasi atau pemutusan kontrak dengan kesepakatan untuk nasabah-nasabah yang terkait. Apabila kesepakatan dengan nasabah telah dicapai, maka kontrak-kontrak tersebut akan direstrukturisasi atau diakhiri. Bank selalu memiliki hak untuk memutuskan dan melakukan restrukturisasi atas kontrak-kontrak tersebut apabila kesepakatan dengan nasabah tidak tercapai. Sampai dengan tanggal 30 Juni 2009, Bank telah berhasil melakukan restrukturisasi atau pemutusan kontrak dengan seluruh nasabah. Restrukturisasi yang dilakukan berupa konversi piutang menjadi kredit atau kontrak valuta asing biasa (plain vanilla), pertukaran piutang dengan aset nasabah (debt-to-assets swap) dan pembayaran sebagian kepada Bank (pemberian hair cut kepada nasabah).
During 2009, the management has been actively engaging customers to restructure or terminate the underlying contracts with the consent of the counterparty customers impacted. Where agreement with the customers have been reached, the contracts will be restructured or terminated. The Bank continues to reserve its rights to terminate and restructure those structured contracts in the event the agreement with the counterparty customers cannot be reached. Up to June 30, 2009, the Bank had restructured or terminated all structured contracts with counterparty customers. The restructuring comprised of conversion to loans or plain vanilla contracts, debt-to-assets swap and partial repayment (with hair cut to customers).
Sampai dengan tanggal 30 Juni 2009, seluruh transaksi mirroring dengan counterparty bank lain juga telah diselesaikan.
Up to June 30, 2009, all of mirroring transactions with other counterparty banks have been fully settled.
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:
The movement of allowance for impairment losses during the periods ended March 31, 2010 and 2009 was as follows:
2010 Cadangan kerugian penurunan Cadangan kerugian penurunan nilai kolektif / Portfolio nilai individual / Individual Impairment Provision (PIP) Impairment Provision (IIP) Valuta SubValuta SubAsing/ jumlah/ Asing/ jumlah/ Rupiah/ Rupiah/ Foreign SubForeign SubRupiah Currencies total Rupiah Currencies total
Jumlah/ Total Balance, beginning of period Adjustment in connection with the implementation of SFAS No. 55 (1.018) (2006 Revision)
Saldo, awal periode Penyesuaian sehubungan dengan penerapan PSAK No. 55 (Revisi 2006) Penambahan (pemulihan) cadangan selama periode berjalan
6
(1.226)
(1.220)
-
-
-
(1.220)
Selisih kurs
-
1.012
1.012
-
-
-
1.012
Addition (reversal) of allowance during the period Exchange rate difference
Saldo, akhir periode
7
-
7
-
-
-
7
Balance, end of period
1
1.232
1.233
-
-
-
-
(1.018)
(1.018)
-
-
-
82
1.233
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham)
PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Periods Ended March 31, 2010 and 2009 (Expressed in millions of Rupiah, except for share data)
11. TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DERIVATIF (lanjutan)
2009 Valuta Asing/ Foreign Currencies
Rupiah/ Rupiah
Saldo, awal periode Penambahan (pemulihan) cadangan selama periode berjalan Transfer cadangan dari (ke) aktiva produktif lainnya Selisih kurs Saldo, akhir periode
11. DERIVATIVE (continued)
RECEIVABLES AND PAYABLES
Jumlah/ Total
29.857
33.255
63.112
3
(5.238)
(5.235)
(29.857) -
9.697 2.622
(20.160) 2.622
Balance, beginning of period Addition (reversal) of allowance during the period Transfer of allowance from (to) other productive assets Exchange rate difference
3
40.336
40.339
Balance, end of period
Manajemen berkeyakinan bahwa saldo cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk adalah cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian dari tidak tertagihnya tagihan derivatif (Catatan 2o).
Management believes that the allowance for impairment losses was adequate to cover possible losses on uncollectible derivative receivables (Note 2o).
83