PEMBAHARUAN. MNC MNC Financial Center, Lt. 9 & Telepon (021) Faksimili (021) Telp. (62-21) Fax

PEMBAHARUAN

MANAGER INVESTASI

PT MNC MANAGEMENT PTASSET MNC Asset Management MNCMNC Financial Center, Financial Center, Lt. Lt. 99&&1010 Jl. Kebon Sirih No. 21-27, Jakarta 10340 Jl. Kebon Sirih No. 21-27, Jakarta 10340 Telepon (021) 2970 9600 Telp. (62-21) 2970-9600 Faksimili (021) 3983 6853 Fax. (62-21) 3983-6853

Prospektus ini diterbitkan di Jakarta pada tanggal 30 Maret 2015

www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com

MNC Dana Likuid MNC Dana Likuid MNC Dana Likuid MNC Dana Likuid

BERLAKUNYA UNDANG-UNDANG NO. 2121 TAHUN 2011 BERLAKUNYA UNDANG-UNDANG NO. TAHUN 2011 TENTANG OTORITAS JASA KEUANGAN TENTANG OTORITAS JASA KEUANGAN (“UNDANG-UNDANG OJK”) (“UNDANG-UNDANG OJK”) Dengan Denganberlakunya berlakunyaUndang-undang Undang-undangOJK, OJK,sejak sejaktanggal tanggal3131Desember Desember2012 2012 fungsi, tugas dan wewenang pengaturan kegiatan jasa keuangan di di sektor fungsi, tugas dan wewenang pengaturan kegiatan jasa keuangan sektor Pasar PasarModal Modaltelah telahberalih beralihdari dariBAPEPAM BAPEPAMdan danLKLKkepada kepadaOtoritas OtoritasJasa Jasa Keuangan, sehingga semua rujukan dan/atau kewajiban yang harus dipenuhi Keuangan, sehingga semua rujukan dan/atau kewajiban yang harus dipenuhi kepada kepadadan/atau dan/ataudirujuk dirujukkepada kepadakewenangan kewenanganBAPEPAM BAPEPAMdan danLKLKdalam dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku, menjadi kepada Otoritas Jasa peraturan perundang-undangan yang berlaku, menjadi kepada Otoritas Jasa Keuangan. Keuangan. UNTUK DIPERHATIKAN UNTUK DIPERHATIKAN

MNC DANA LIKUID tidak termasuk produk investasi dengan penjaminan. MNC DANA LIKUID tidak termasuk produk investasi dengan penjaminan. Sebelum membeli Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID, calon Pemegang Sebelum membeli Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID, calon Pemegang Unit Penyertaan harus terlebih dahulu mempelajari dan memahami Unit Penyertaan harus terlebih dahulu mempelajari dan memahami Prospektus dan dokumen penawaran lainnya. Isi dari Prospektus dan Prospektus dan dokumen penawaran lainnya. Isi dari Prospektus dan dokumen penawaran lainnya bukanlah suatu saran baik dari sisi bisnis, dokumen penawaran lainnya bukanlah suatu saran baik dari sisi bisnis, hukum, maupun perpajakan. Oleh karena itu, calon Pemegang Unit hukum, maupun perpajakan. Oleh karena itu, calon Pemegang Unit Penyertaan disarankan untuk meminta pertimbangan atau nasihat dari Penyertaan disarankan untuk meminta pertimbangan atau nasihat dari pihak-pihak yang kompeten sehubungan dengan investasi dalam MNC pihak-pihak yang kompeten sehubungan dengan investasi dalam MNC DANA LIKUID. Calon Pemegang Unit Penyertaan harus menyadari bahwa DANA LIKUID. Calon Pemegang Unit Penyertaan harus menyadari bahwa terdapat kemungkinan Pemegang Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID akan terdapat kemungkinan Pemegang Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID akan menanggung risiko sehubungan dengan Unit Penyertaan MNC DANA menanggung risiko sehubungan dengan Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID yang dipegangnya. Sehubungan dengan kemungkinan adanya risiko LIKUID yang dipegangnya. Sehubungan dengan kemungkinan adanya risiko tersebut, apabila dianggap perlu calon Pemegang Unit Penyertaan dapat tersebut, apabila dianggap perlu calon Pemegang Unit Penyertaan dapat meminta pendapat dari pihak-pihak yang berkompeten atas aspek bisnis, meminta pendapat dari pihak-pihak yang berkompeten atas aspek bisnis, hukum, keuangan, perpajakan, maupun aspek lain yang relevan. hukum, keuangan, perpajakan, maupun aspek lain yang relevan.

11 1 1

www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com

MNC Dana Likuid MNC MNC Dana Dana Likuid Likuid DAFTAR DAFTAR ISI ISI BAB 11 BAB

ISTILAH DAN DAN DEFINISI DEFINISI :: ISTILAH

3

BAB BAB 22 BAB 3 BAB 3 BAB 4 BAB 4 BAB 5 BAB 5 BAB 6 BAB 6

:: : : : : : : : :

INFORMASI INFORMASI MENGENAI MENGENAI MNC MNC DANA DANA LIKUID LIKUID MANAJER INVESTASI MANAJER INVESTASI BANK KUSTODIAN BANK KUSTODIAN TUJUAN DAN KEBIJAKAN INVESTASI TUJUAN DAN KEBIJAKAN INVESTASI METODE PENGHITUNGAN NILAI PASAR WAJAR EFEK METODEPORTOFOLIO PENGHITUNGAN DALAM MNC NILAI DANAPASAR LIKUIDWAJAR EFEK

12

BAB 7

:

DALAM PORTOFOLIO MNC DANA LIKUID ALOKASI BIAYA DAN IMBALAN JASA

BAB 87 BAB

ALOKASI BIAYA DAN IMBALAN JASA :: PERPAJAKAN

28

BAB BAB 98

:: MANFAAT INVESTASI DAN FAKTOR-FAKTOR RISIKO UTAMA PERPAJAKAN

33

BAB BAB 10 9 BAB 11 BAB 10 BAB 12 BAB 11

:: HAK-HAK UNITFAKTOR-FAKTOR PENYERTAAN RISIKO UTAMA MANFAATPEMEGANG INVESTASI DAN : PENDAPAT AKUNTAN TENTANG LAPORAN KEUANGAN : HAK-HAK PEMEGANG UNIT PENYERTAAN : PERSYARATAN DAN TATA CARA PEMESANAN PEMBELIAN UNIT : PENDAPAT AKUNTAN TENTANG LAPORAN KEUANGAN PENYERTAAN : PERSYARATAN DAN DAN TATA TATA CARA CARA PENJUALAN PEMESANAN PEMBELIAN : PERSYARATAN KEMBALI UNIT

BAB 13 12 BAB

15 18 21 25

35 38 40 70

UNIT PENYERTAAN PENYERTAAN BAB 14 13 : : PERSYARATAN PERSYARATANDAN DANTATA TATACARA CARAPENGALIHAN PENJUALAN INVESTASI KEMBALI UNIT BAB

76

BAB 15

:

PENYERTAAN PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANAN

BAB 14

:

PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN PERSYARATAN DAN TATA CARA PENGALIHAN INVESTASI

BAB BAB 16 15 BAB 17 BAB BAB 18 16

:: SKEMA PEMBELIAN DAN PENJUALAN UNIT PENYERTAAN85 PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DANKEMBALI FORMULIR PEMESANAN : PENYELESAIAN SENGKETA PENGADUAN PEMEGANG UNIT PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN PENYERTAAN :: PENYELESAIAN SENGKETA SKEMA PEMBELIAN DAN PENJUALAN KEMBALI UNIT 86

BAB 19

:

PEMBUBARAN PENYERTAAN DAN LIKUIDASI

BAB 17

:

PENYELESAIAN SENGKETA PENGADUAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN

88

BAB 18

:

PENYELESAIAN SENGKETA

92

BAB 19

:

PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI

94

22

2

81

Likuid MNCMNC DanaDana Likuid MNC Dana Likuid

www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com BAB 1 ISTILAH BAB DAN1DEFINISI ISTILAH DAN DEFINISI

1.1. AFILIASI 1.1. AFILIASI Afiliasi adalah: adalah:keluarga karena perkawinan dan keturunan sampai derajat aAfiliasi hubungan a kedua, hubungan karena perkawinan dan keturunan sampai derajat baikkeluarga secara horizontal maupun vertikal; kedua, baikantara secarasatu horizontal maupun pegawai, vertikal; Direktur, atau Komisaris b hubungan pihak dengan b dari hubungan antara satu pihak dengan pegawai, Direktur, atau Komisaris pihak tersebut; dari pihak tersebut; c hubungan antara 2 (dua) perusahaan dimana terdapat satu atau lebih c anggota hubunganDireksi antara atau 2 (dua) perusahaan dimana terdapat satu atau lebih Komisaris yang sama; anggota Direksi atau Komisaris yang sama; d hubungan antara perusahaan dengan suatu pihak, baik langsung d hubungan antara perusahaan dengan suatu pihak, baik langsung maupun tidak langsung, mengendalikan atau dikendalikan oleh maupun tidak langsung, mengendalikan atau dikendalikan oleh perusahaan tersebut; perusahaan tersebut; e hubungan antara 2 (dua) perusahaan yang dikendalikan baik langsung e hubungan antara 2 (dua) perusahaan yang dikendalikan baik langsung maupun tidak langsung oleh pihak yang sama; atau maupun tidak langsung oleh pihak yang sama; atau f hubungan antara perusahaan dan pemegang saham utama. f hubungan antara perusahaan dan pemegang saham utama. 1.2. 1.2. AGEN AGEN PENJUAL PENJUAL EFEK EFEK REKSA REKSA DANA DANA Agen Agen Penjual Penjual Efek Efek Reksa Reksa Dana Dana adalah adalah Agen Agen Penjual Penjual Efek Efek Reksa Reksa Dana Dana yang yang telah memperoleh izin dari Otoritas Jasa Keuangan sebagai Agen telah memperoleh izin dari Otoritas Jasa Keuangan sebagai Agen Penjual Penjual Efek Efek Reksa Reksa Dana Dana yang yang ditunjuk ditunjuk oleh oleh Manajer Manajer Investasi Investasi untuk untuk melakukan melakukan Penjualan Penjualan Unit Unit Penyertaan Penyertaan MNC MNC DANA DANA LIKUID. LIKUID. 1.3. 1.3. BANK BANK KUSTODIAN KUSTODIAN Bank Bank Kustodian Kustodian adalah adalah Bank Bank Umum Umum yang yang telah telah mendapat mendapat persetujuan persetujuan OJK OJK untuk menyelenggarakan kegiatan usaha sebagai Kustodian, yaitu memberikan jasa penitipan Efek (termasuk Penitipan Kolektif atas Efek yang dimiliki bersama oleh lebih dari satu Pihak yang kepentingannya diwakili oleh Kustodian) dan harta lain yang berkaitan dengan Efek serta jasa lain, termasuk menerima dividen, bunga, dan hak-hak lain, menyelesaikan transaksi Efek, dan mewakili pemegang rekening yang menjadi nasabahnya. Dalam hal ini Bank Kustodian adalah PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. PENGAWAS PASAR PASAR MODAL MODALDAN DANLEMBAGA LEMBAGAKEUANGAN KEUANGAN(“BAPEPAM (“BAPEPAM dan 1.4. BADAN PENGAWAS LK”)LK”) dan dan LK LK adalah adalahlembaga lembagayang yangmelakukan melakukanpembinaan, pembinaan,pengaturan, pengaturan, dan BAPEPAM dan pengawasan seharihari kegiatan dan pengawasan sehari-hari kegiatanPasar PasarModal Modal sebagaimana sebagaimana dimaksud dimaksud dalam Undang-undang Pasar Modal. dalam Undang-undang Pasar Modal.

3 33

www.mncassetmanagement.com

MNC Dana Likuid MNC Dana Likuid


1.5. BUKTI KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif menghimpun dana dengan menerbitkan Unit Penyertaan kepada calon Pemegang Unit Penyertaan. Unit Penyertaan adalah satuan ukuran yang menunjukkan bagian kepentingan setiap Pemegang Unit Penyertaan dalam portofolio investasi kolektif. Dengan demikian Unit Penyertaan merupakan bukti kepesertaan Pemegang Unit Penyertaan dalam Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif. Manajer Investasi melalui Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Kepemilikan Unit Penyertaan yang berisi jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh masing-masing Pemegang Unit Penyertaan dan berlaku sebagai bukti kepemilikan Unit Penyertaan Reksa Dana. 1.6. EFEK Efek adalah surat berharga, yaitu surat pengakuan utang, surat berharga komersial, saham, obligasi, tanda bukti utang, Unit Penyertaan Kontrak Investasi Kolektif, Kontrak berjangka atas Efek, dan setiap derivatif dari Efek. Sesuai dengan Peraturan Nomor IV.B.1, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor Kep-552/BL/2010 tanggal 30 Desember 2010 (“Peraturan IV.B.1”), Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif hanya dapat melakukan pembelian dan penjualan atas: a

Efek yang telah dijual dalam Penawaran Umum dan/atau diperdagangkan di Bursa Efek baik di dalam maupun di luar negeri;

b

Efek bersifat utang seperti surat berharga komersial (commercial paper) yang sudah mendapat peringkat dari perusahaan pemeringkat Efek, Surat Utang Negara, dan/atau Efek bersifat utang yang diterbitkan oleh lembaga internasional dimana Pemerintah Indonesia menjadi salah satu anggotanya;

c

Efek Beragun Aset yang ditawarkan melalui Penawaran Umum dan sudah mendapat peringkat dari perusahaan pemeringkat Efek;

d

Instrumen pasar uang dalam negeri yang mempunyai jatuh tempo kurang dari 1 (satu) tahun, meliputi Sertifikat Bank Indonesia, Surat Berharga Pasar Uang, Surat Pengakuan Hutang, dan Sertifikat Deposito, baik dalam rupiah maupun dalam mata uang asing; dan/atau

e

Surat berharga komersial dalam negeri yang jatuh temponya di bawah 3 (tiga) tahun dan telah diperingkat oleh perusahaan pemeringkat Efek.

4

4

www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com

MNCMNC DanaDana Likuid Likuid

1.7. EFEKTIF Efektif adalah terpenuhinya seluruh tata cara dan persyaratan Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang ditetapkan dalam Undang-undang Pasar Modal dan Peraturan Nomor : IX.C.5 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor Kep-430/BL/2007 tanggal 19 Desember 2007 (“Peraturan IX.C.5”). Surat pernyataan efektif Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif akan dikeluarkan oleh OJK. 1.8. FORMULIR PEMBUKAAN REKENING Formulir Pembukaan Rekening adalah formulir asli yang harus diisi dan ditandatangani oleh calon Pemegang Unit Penyertaan sebelum membeli Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID yang pertama kali (pembelian awal). 1.9. FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan adalah formulir asli yang dipakai oleh calon Pemegang Unit Penyertaan untuk membeli Unit Penyertaan yang diisi, ditandatangani dan diajukan oleh calon Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi. atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan dapat juga berbentuk formulir elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasi Manajer Investasi dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku mengenai informasi dan transaksi elektronik. 1.10. FORMULIR PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan adalah formulir asli yang dipakai oleh Pemegang Unit Penyertaan untuk menjual kembali Unit Penyertaan yang dimilikinya, diisi, ditandatangani dan diajukan oleh Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi. atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan dapat juga berbentuk formulir elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasi Manajer Investasi dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku mengenai informasi dan transaksi elektronik.

5

5




1.11. FORMULIR PENGALIHAN INVESTASI Formulir Pengalihan Investasi adalah formulir asli yang dipakai oleh pemegang Unit Penyertaan untuk mengalihkan investasi yang dimilikinya dalam MNC DANA LIKUID ke Reksa Dana lainnya yang memiliki fasilitas pengalihan investasi, yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama, yang diisi, ditandatangani dan diajukan oleh pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Formulir Pengalihan Investasi dapat juga berbentuk formulir elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasi Manajer Investasi dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku mengenai informasi dan transaksi elektronik. 1.12. FORMULIR PROFIL CALON PEMEGANG UNIT PENYERTAAN REKSA DANA Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan adalah formulir yang disyaratkan untuk diisi oleh calon Pemegang Unit Penyertaan yang diperlukan dalam rangka penerapan Prinsip Mengenal Nasabah, yang berisikan data dan informasi mengenai profil risiko calon Pemegang Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID yang pertama kali di Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). 1.13. HARI BURSA Hari Bursa adalah hari diselenggarakannya perdagangan Efek di Bursa Efek, yaitu hari Senin sampai dengan hari Jumat, kecuali hari tersebut merupakan hari libur nasional atau dinyatakan sebagai hari libur oleh Bursa Efek. 1.14. HARI KERJA Hari Kerja adalah hari Senin sampai dengan hari Jumat, kecuali hari libur nasional yang ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia. 1.15. KETENTUAN KERAHASIAAN DAN KEAMANAN DATA DAN/ ATAU INFORMASI PRIBADI KONSUMEN Ketentuan Kerahasiaan Dan Keamanan Data Dan/ Atau Informasi Pribadi Konsumen adalah ketentuan-ketentuan mengenai kerahasiaan dan keamanan data dan/atau informasi pribadi konsumen sebagaimana diatur dalam POJK tentang Perlindungan Konsumen dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 14/SEOJK.07/2014 tanggal 20 Agustus 2014, tentang

6

6




Kerahasiaan Dan Keamanan Data Dan/Atau Informasi Pribadi Konsumen, beserta penjelasannya, dan perubahan-perubahannya dan penggantinya yang mungkin ada dikemudian hari. 1.16. KONTRAK INVESTASI KOLEKTIF Kontrak Investasi Kolektif adalah kontrak antara Manajer Investasi dan Bank Kustodian yang mengikat Pemegang Unit Penyertaan, dimana Manajer Investasi diberi wewenang untuk mengelola portofolio investasi kolektif dan Bank Kustodian diberi wewenang untuk melaksanakan penitipan kolektif. 1.17. LAPORAN BULANAN Laporan Bulanan adalah laporan yang akan diterbitkan dan disampaikan oleh Bank Kustodian kepada Pemegang Unit Penyertaan selambat-lambatnya pada hari ke-12 (kedua belas) bulan berikut yang memuat sekurang-kurangnya (a) nama, alamat, judul akun, dan nomor akun dari Pemegang Unit Penyertaan, (b) Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan pada akhir bulan, (c) Jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan, (d) Total nilai Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan, (e) tanggal setiap pembagian uang tunai (jika ada), (f) rincian dari portofolio yang dimiliki dan (g) Informasi bahwa tidak terdapat mutasi (pembelian dan/atau penjualan kembali dan/atau pengalihan) atas Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan pada bulan sebelumnya. Apabila pada bulan sebelumnya terdapat mutasi (pembelian dan/atau penjualan kembali dan/atau pengalihan) atas jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan, maka Laporan Bulanan akan memuat tambahan informasi mengenai (a) jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki pada awal periode, (b) tanggal, Nilai Aktiva Bersih dan jumlah Unit Penyertaan yang dibeli atau dijual kembali (dilunasi) atau dialihkan pada setiap transaksi selama periode dan (c) rincian status pajak dari penghasilan yang diperoleh Pemegang Unit Penyertaan selama periode tertentu dengan tetap memperhatikan kategori penghasilan dan beban (jika ada) sebagaimana dimaksud dalam Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor X.D.1 yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM Nomor Kep-06/PM/2004 tanggal 9 Februari 2004 tentang Laporan Reksa Dana (“Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor X.D.1”). 1.18. MANAJER INVESTASI Manajer Investasi adalah Pihak yang kegiatan usahanya mengelola Portofolio Efek untuk para nasabahnya atau mengelola portofolio investasi kolektif untuk sekelompok nasabah. Dalam hal ini Manajer Investasi adalah PT MNC Asset Management.

7

7




1.19. METODE PENGHITUNGAN NILAI AKTIVA BERSIH (NAB) Metode Penghitungan NAB adalah metode yang digunakan dalam menghitung Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana sesuai dengan Peraturan BAPEPAM & LK No.IV.C.2. tentang Nilai Pasar Wajar Dari Efek Dalam Portofolio Reksa Dana, yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM & LK Nomor KEP367/BL/2012 tanggal 9 Juli 2012 (”Peraturan BAPEPAM & LK No. IV.C.2.”) beserta peraturan pelaksanaan lainnya yang terkait seperti Surat Edaran Ketua Dewan Komisioner OJK. 1.20. MNC DANA LIKUID MNC DANA LIKUID adalah Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif berdasarkan Undang-Undang Nomor 8 tahun 1995 tentang Pasar Modal sebagaimana termaktub dalam akta Kontrak Investasi Kolektif Reksa Dana MNC DANA LIKUID No. 01 tanggal 8 Desember 2006 dibuat di hadapan Notaris Meiyane Halimatussyadiah S.H., notaris di Jakarta, antara PT MNC Asset Management sebagai Manajer Investasi dengan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. 1.21. NASABAH Nasabah adalah pihak yang menggunakan jasa Penyedia Jasa Keuangan di Sektor Pasar Modal dalam rangka kegiatan investasi di Pasar Modal baik diikuti dengan atau tanpa melalui pembukaan rekening Efek sebagaimana dimaksud dalam POJK tentang Prinsip Mengenal Nasabah. Dalam Prospektus ini istilah Nasabah sesuai konteksnya berarti calon Pemegang Unit Penyertaan dan Pemegang Unit Penyertaan. 1.22. NILAI AKTIVA BERSIH (NAB) NAB adalah nilai pasar yang wajar dari suatu Efek dan kekayaan lain dari Reksa Dana dikurangi seluruh kewajibannya. NAB Reksa Dana dihitung dan diumumkan setiap Hari Bursa. 1.23. NILAI PASAR WAJAR Nilai Pasar Wajar adalah nilai yang dapat diperoleh dari transaksi Efek yang dilakukan antar para pihak yang bebas bukan karena paksaan atau likuidasi. Penghitungan Nilai Pasar Wajar dari suatu Efek dalam portofolio Reksa Dana harus dilakukan sesuai dengan Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor IV.C.2.

8

8




1.24. OTORITAS JASA KEUANGAN (“OJK”) OJK adalah lembaga yang independen dan bebas dari campur tangan pihak lain, yang mempunyai fungsi, tugas, dan wewenang pengaturan, pengawasan, pemeriksaan, dan penyidikan sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang OJK. Sesuai Undang-Undang OJK, sejak tanggal 31 Desember 2012, fungsi, tugas dan wewenang pengaturan kegiatan jasa keuangan di sektor Pasar Modal beralih dari BAPEPAM dan LK ke OJK, sehingga semua rujukan dan atau kewajiban yang harus dipenuhi kepada dan atau dirujuk kepada kewenangan BAPEPAM dan LK dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku, menjadi kepada Otoritas Jasa Keuangan. 1.25. PENAWARAN UMUM Penawaran Umum adalah kegiatan penawaran Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID yang dilakukan oleh Manajer Investasi untuk menjual Unit Penyertaan kepada masyarakat berdasarkan tata cara yang diatur dalam Undang-undang Pasar Modal beserta peraturan pelaksanaannya dan Kontrak Investasi Kolektif. 1.26. PERIODE PENGUMUMAN NILAI AKTIVA BERSIH (NAB) Periode Pengumuman Nilai Aktiva Bersih (NAB) adalah periode di mana Nilai Aktiva Bersih (NAB) MNC DANA LIKUID diumumkan kepada masyarakat melalui paling kurang satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional paling lambat pada hari bursa berikutnya. 1.27. PERNYATAAN PENDAFTARAN Pernyataan Pendaftaran adalah dokumen yang wajib disampaikan oleh Manajer Investasi kepada OJK dalam rangka Penawaran Umum Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang ditetapkan dalam Undang-undang Pasar Modal dan Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor IX.C.5. 1.28. POJK TENTANG PERLINDUNGAN KONSUMEN POJK Tentang Perlindungan Konsumen” adalah Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 1/POJK.07/2013 tanggal 26 Juli 2013 tentang Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan, beserta penjelasannya, dan perubahan-perubahannya dan penggantinya yang mungkin ada dikemudian hari.

9

9




1.29. POJK TENTANG PRINSIP MENGENAL NASABAH POJK Tentang Prinsip Mengenal Nasabah adalah Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 22/POJK.04/2014 tanggal 18 November 2014 tentang Prinsip Mengenal Nasabah Oleh Penyedia Jasa Keuangan Di Sektor Pasar Modal beserta penjelasannya, dan perubahan-perubahannya dan penggantinya yang mungkin ada dikemudian hari. 1.30. PORTOFOLIO EFEK Portofolio Efek adalah kumpulan Efek yang merupakan kekayaan MNC DANA LIKUID. 1.31. PRINSIP MENGENAL NASABAH Prinsip Mengenal Nasabah adalah prinsip yang diterapkan Penyedia Jasa Keuangan di Sektor Pasar Modal untuk: a. Mengetahui latar belakang dan identitas Nasabah; b. Memantau rekening Efek dan transaksi Nasabah; dan c. Melaporkan Transaksi Keuanga Mencurigakan dan transaksi keuangan yang dilakukan secara tunai, sebagaimana diatur dalam POJK tentang Prinsip Mengenal Nasabah. 1.32. PROSPEKTUS Prospektus adalah setiap pernyataan yang dicetak atau informasi tertulis yang digunakan untuk Penawaran Umum Reksa Dana dengan tujuan calon Pemegang Unit Penyertaan membeli Unit Penyertaan Reksa Dana, kecuali pernyataan atau informasi yang berdasarkan peraturan OJK yang dinyatakan bukan sebagai Prospektus. 1.33. REKSA DANA Reksa Dana adalah wadah yang dipergunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat pemodal untuk selanjutnya diinvestasikan dalam Portofolio Efek oleh Manajer Investasi. Sesuai Undang-undang Pasar Modal, Reksa Dana dapat berbentuk: (i) Perseroan Tertutup atau Terbuka; atau (ii) Kontrak Investasi Kolektif. Bentuk hukum Reksa Dana yang ditawarkan dalam Prospektus ini adalah Kontrak Investasi Kolektif. 1.34. RINGKASAN INFORMASI Ringkasan Infomasi adalah dokumen yang disusun oleh Manajer Investasi mengenai syarat dan ketentuan berinvestasi pada Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID, sebagaimana dimaksud dalam Surat Edaran Otoritas Jasa

10

1 0




Keuangan Nomor: 12/SEOJK.07/2014 tanggal 24 Juli 2014 tentang Penyampaian Informasi Dalam Rangka Pemasaran Produk Dan/Atau Layanan Jasa Keuangan, beserta penjelasannya, dan perubahan-perubahannya dan penggantinya yang mungkin ada di kemudian hari. 1.35. SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan adalah surat yang mengkonfirmasikan pelaksanaan perintah pembelian dan/atau penjualan kembali (pelunasan) Unit Penyertaan dan/atau pengalihan investasi dari Pemegang Unit Penyertaan dan menunjukkan jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan serta berlaku sebagai bukti kepemilikan dalam MNC DANA LIKUID. Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan diterbitkan oleh Bank Kustodian dan akan dikirimkan dalam waktu paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah: (i)

aplikasi pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dan pembayaran telah diterima dengan baik oleh Bank Kustodian (in good fund and in complete application) sesuai ketentuan pemrosesan pembelian Unit Penyertaan yang ditetapkan dalam Prospektus ini;

(ii)

aplikasi penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sesuai ketentuan pemrosesan penjualan kembali Unit Penyertaan yang ditetapkan dalam Prospektus ini; dan

(iii)

aplikasi pengalihan investasi dalam MNC DANA LIKUID dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sesuai ketentuan pemrosesan pengalihan investasi yang ditetapkan dalam Prospektus ini.

1.36. UNDANG-UNDANG PASAR MODAL Undang-Undang Pasar Modal adalah Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 8 tahun 1995 tentang Pasar Modal beserta peraturan pelaksanaan dan seluruh perubahannya.

1 1

11


Dana Likuid MNCMNC Dana Likuid

BAB 2 INFORMASI MENGENAI MNC DANA LIKUID 2.1 PEMBENTUKAN MNC DANA LIKUID MNC DANA LIKUID merupakan Reksa Dana terbuka yang berbentuk Kontrak Investasi Kolektif dan berdasarkan AKTA pendirian yang dituangkan dalam Kontrak Investasi Kolektif BIG DANA LIKUID SATU AKTA No. 01 tanggal 8 Desember 2006 dan AKTA perubahan nama Reksa Dana BIG DANA LIKUID SATU menjadi MNC DANA LIKUID yang termuat dalam AKTA No. 07 tanggal 23 Februari 2011 yang dibuat dihadapan Notaris Meiyane Halimatussyadiah S.H., AKTA Perubahan No. 43 tanggal 15 Mei 2012 yang dibuat dihadapan Notaris NY. Poerbaningsih Adi Warsito, SH Notaris di Jakarta, dan AKTA Perubahan No.06 tanggal 12 Agustus 2014 yang dibuat dihadapan Notaris Leolin Jayayanti, SH. Notaris di Jakarta, antara PT MNC Asset Management sebagai Manajer Investasi dan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. sebagai Bank Kustodian. 2.2 PENAWARAN UMUM PT MNC Asset Management selaku Manajer Investasi melakukan Penawaran Umum atas Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID secara terus menerus sampai dengan jumlah: 1.000.000.000 (satu milyar) Unit Penyertaan. Setiap Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID ditawarkan dengan harga sama dengan Nilai Aktiva Bersih Awal yaitu sebesar Rp. 1.000,- (seribu Rupiah) setiap Unit Penyertaan pada hari pertama penawaran, selanjutnya harga pembelian setiap Unit Penyertaan ditetapkan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA LIKUID pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan. Apabila jumlah tersebut telah habis terjual maka Manajer Investasi dapat menambah jumlah Unit Penyertaan setelah mendapat persetujuan dari OJK. 2.3 KOMITE DAN PENGELOLA MNC DANA LIKUID PT MNC Asset Management sebagai Manajer Investasi didukung oleh tenaga profesional yang terdiri dari Komite Investasi dan Tim Pengelola Investasi. a.

Komite Investasi Komite Investasi akan mengarahkan dan mengawasi Tim Pengelola Investasi dalam menjalankan kebijakan dan strategi investasi sehari-hari sesuai dengan tujuan investasi. Komite Investasi terdiri dari: Wito Mailoa Ketua Komite Investasi. Lahir di Manado pada tahun 1969, Beliau memperoleh gelar Bachelor of Science dalam Management Information System dari San Diego State University, Amerika Serikat pada tahun

1 2 12

ement.com

N

gang Unit dan/atau rtaan yang Investasi dukannya, ing sesuai rlaku bagi

an kepada Manajer sud dalam

ngsi Bank paikannya an wajib bagaimana

layani dan ertaan.

ib segera Pemegang rja setelah

Investasi gka waktu ari kerja

iii di atas

Kustodian an kantor n tempat




1991 dan gelar Master of Business Administration dalam Finance dari California State Polytechnic University Pomona, Amerika Serikat, pada tahun 1993. Sebelumnya beliau menjabat sebagai Direktur Ritel Ekuitas & Manajemen Bisnis di PT CIMB-GK Securities Indonesia (2001-2008), Direktur Bisnis Manajemen di PT OSK Nusadana Securities Indonesia (2008-2009), Oktober 2009 sampai Januari 2013 menjabat sebagai Direktur Utama PT MNC Securities dan sejak Januari 2013 sampai saat ini menjabat sebagai Direktur PT MNC Kapital Indonesia Tbk. Totok Sugiharto Anggota Komite Investasi. Beliau memperoleh gelar Doctor of Business Administration dari Maastricht School of Management, Belanda pada tahun 2007 dan gelar Master of Philosophy pada tahun 2005 di Universitas yang sama. Sebelumnya beliau menjabat berbagai posisi penting di Sintesa Group selama 9 tahun (Maret 2005 – September 2014), jabatan terakhirnya di group tersebut yaitu sebagai CFO and Corporate Secretary di PT Tira Austenite, Tbk. selama 4 tahun (Juni 2010 – September 2014), dan sejak awal September 2014 hingga saat ini beliau menjabat sebagai CFO di PT MNC Kapital Indonesia Tbk. Julia Yong Anggota Komite Investasi. Beliau menjabat sebagai Direktur PT MNC Asset Management. Memperoleh gelar B.A. dari Brandon University, Manitoba Canada tahun 1985 dan MBA dari Washburn University Kansas, USA pada tahun 1989. Berpengalaman dalam industry keuangan dan Pasar Modal, khususnya Manajer Investasi selama lebih dari 27 tahun. Sebelumnya beliau menjabat berbagai posisi penting di PT Ciptadana Asset Management. Beliau memiliki Izin Wakil Manajer Investasi berdasarkan Surat Keputusan Ketua BAPEPAM No. KEP81/PM/IP/WMI/1998 tanggal 31 Juli 1998. Suwito Haryatno Anggota Komite Investasi. Memulai karir di PT MNC Asset Management pada tahun 2001 dengan penugasan di berbagai bidang antara lain Portfolio Compliance, Business Development, Investment, dan menjabat sebagai Direktur sejak tahun 2010. Hingga saat ini produk reksa dana yang dikelola berjumlah 15 produk yang meliputi reksa dana saham, reksa dana campuran, reksa dana pendapatan tetap, reksa dana pasar uang, reksa dana terproteksi, dan reksa dana indeks. Suwito Haryatno memiliki gelar Master di bidang Banking and Finance dari Universitas Indonesia, telah berkecimpung di dunia pasar modal lebih dari 15 tahun dan memiliki izin Wakil Manajer Investasi dari Bapepam berdasarkan Surat Keputusan Ketua Bapepam No. KEP38/PM/IP/WMI/2001.

1 3

13


MNC Dana Likuid MNC Dana Likuid b.


Tim Pengelola Investasi Tim Pengelola Investasi bertugas sebagai pelaksana harian atas kebijaksanaan, strategi, dan eksekusi investasi yang telah diformulasikan bersama dengan Komite Investasi. Tim Pengelola Investasi terdiri dari: Akbar Syarief Bergabung dengan PT MNC Asset Management pada tahun 2010 sebagai Assistant Portofolio Manager hingga saat ini menjadi Fund Manager. Saat ini reksa dana yang dikelola meliputi reksa dana saham, pendapatan tetap, campuran, pasar uang, terproteksi, dan indeks. Akbar merupakan lulusan dari STIE Perbanas tahun 2003 dan berpengalaman lebih dari 11 tahun pada industri keuangan dan pasar modal. Memiliki izin Wakil Manajer Investasi berdasarkan Surat Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. KEP-33/BL/WMI/2010. Dwianto Oktory Masuk di PT MNC Asset Management pada tahun 2011 pada bagian Risk Management dan kemudian bergabung dengan Tim Pengelola Investasi sebagai Assistant Portfolio Manager hingga saat ini menjadi Fund Manager. Saat ini reksa dana yang dikelola meliputi Reksa dana saham dan reksa dana berbasis Syariah. Dwianto memiliki gelar pendidikan Master dari Universitas Indonesia di bidang Ekonomi, memiliki izin Wakil Manajer Investasi berdasarkan Surat Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. KEP-113/BL/WMI/2011 dan berpengalaman lebih dari 10 tahun pada industri keuangan dan pasar modal. Dwianto juga telah lulus ujian Chartered Financial Analyst level 1 pada awal tahun 2015. Dian Kemala Inezwari Mulai bekerja di bidang pasar modal pada tahun 2009 sebagai Research Assistant dan kemudian bergabung dengan PT MNC Asset Management pada tahun 2012 sebagai Analyst. Dian memiliki gelar pendidikan Master dari Binus Business School tahun 2012 dan memiliki izin Wakil Manajer Investasi berdasarkan Surat Keputusan Otoritas Jasa Keuangan No. KEP.103/PM.211/WMI/2014.

1 4 14



www.mncassetmanagement.com BAB 3 MANAJER INVESTASI

3.1 KETERANGAN SINGKAT MANAJER INVESTASI PT MNC Asset Management (selanjutnya disebut “Perseroan”) adalah suatu Perseroan Terbatas yang didirikan menurut dan berdasarkan Undang–Undang Negara Republik Indonesia berkedudukan dan berkantor pusat di Jakarta yang Akta pendiriannya dimuat dalam Akta Nomor 99 tanggal 15 Juli 1999 dibuat dihadapan Rachmat Santoso, S.H., Notaris di Jakarta dan telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia sesuai Surat Keputusan tertanggal 6 September 1999 No. C-16031 HT.01.01.TH.99, dan telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan dengan no. TDP 090316730142 di Kantor Pendaftaran Perusahaan Kodya Jakarta Selatan dibawah No. 27/BH.09.01/VII/2000 pada tanggal 3 Juli 2000, serta telah diumumkan dalam Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 7003, Berita Negara Republik Indonesia No. 92, tanggal 17 Nopember 2000. Perseroan merupakan perusahaan Efek yang bergerak dalam bidang Jasa Manajer Investasi dalam arti yang seluas-luasnya. Perseroan merupakan anak perusahaan PT MNC Kapital Indonesia Tbk dan telah mendapat izin usaha sebagai Manajer Investasi dari Bapepam pada tanggal 25 Mei 2000 berdasarkan Keputusan Ketua Bapepam Nomor KEP-05/PM/MI/2000 tentang Pemberian Izin Usaha Perusahaan Efek sebagai Manajer Investasi kepada PT MNC Asset Management. Perseroan telah melakukan perubahan nama dari yang semula PT Bhakti Asset Management menjadi PT MNC Asset Management berdasarkan Akta No. 48 tanggal 30 November 2010 oleh Firdhonal SH, Notaris, di Jakarta. Dan telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia tanggal 3 Desember 2010 No. AHU-56603.AH.01.02 Tahun 2010 serta telah dicatatkan dalam administrasi Bapepam dan LK berdasarkan surat Bapepam dan LK tanggal 14 Januari 2011 No. S-433/BL/2011 perihal Perubahan Nama PT Bhakti Asset Management menjadi PT MNC Asset Management. Susunan Anggota Direksi dan Dewan Komisaris Manajer Investasi: Susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris PT MNC Asset Management pada saat Prospektus ini diterbitkan adalah sebagai berikut: Direksi Direktur Direktur

: Julia Yong : Suwito Haryatno

1 5

15




Dewan Komisaris Komisaris Utama : Bambang Rudijanto Tanoesoedibjo Komisaris : Hary Djaja Komisaris : Kushindrarto Komisaris : Stien Maria Schouten 3.2 PENGALAMAN MANAJER INVESTASI Divisi Fund Management PT MNC Investama Tbk yang berdiri sejak 1995 adalah cikal bakal Perseroan. Pada awal berdirinya divisi ini, jenis pengelolaan dana selaku Manajer Investasi meliputi pengelolaan dana dengan sistem otorisasi pengelolaan secara penuh dan kontrak sebagai Penasihat Investasi atas dana investor. Pada tahun 1997, PT MNC Investama Tbk telah meluncurkan Reksa Dana BIG Nusantara sebagai Reksa Dana Jenis Saham dan BIG Palapa sebagai Reksa Dana Campuran. PT MNC Investama Tbk melakukan restrukturisasi pada tahun 1999, dan divisi Fund Management menjadi MNC Asset Management. Setelah restrukturisasi tersebut, ijin PT MNC Investama Tbk sebagai Manajer Investasi dikembalikan ke Bapepam dan Bapepam mengeluarkan ijin sebagai Manajer Investasi kepada Perseroan. Perubahan status Divisi Fund Management PT MNC Investama Tbk menjadi PT MNC Asset Management termasuk pengalihan pengelolaan Reksa Dana BIG Nusantara, Reksa Dana BIG Palapa & Reksa Dana BIG Jayakarta dari Manajer Investasi PT MNC Investama Tbk beralih ke Manajer Investasi Perseroan. Pada tahun 2001 Perseroan menerbitkan Reksa Dana BIG Dana Likuid Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap. Pada tahun 2003, PT MNC Investama Tbk mengalihkan kepemilikan sahamnya atas PT MNC Asset Management kepada PT MNC Kapital Indonesia Tbk sehingga Perseroan menjadi anak perusahaan PT MNC Kapital Indonesia Tbk. Pada tahun yang sama Perseroan menerbitkan Reksa Dana BIG Dana Lancar Jenis Reksa Dana Pasar Uang dan Reksa Dana BIG Dana Syariah Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap. Pada tahun 2006, Perseroan melakukan Addendum Reksa Dana BIG Dana Syariah menjadi Reksa Dana BIG Dana Muamalah Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap dan menerbitkan Reksa Dana MNC DANA LIKUID Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap. Pada akhir tahun 2007 Perseroan menerbitkan Reksa Dana BIG Bhakti Kombinasi Jenis Reksa Dana Campuran. Pada tahun 2008. Perseroan menerbitkan Reksa Dana BIG Bhakti Ekuitas Jenis Reksa Dana Saham.

1 6

16




Pada awal tahun 2011 Perseroan melakukan perubahan nama pada seluruh Reksa Dana yang dikelola oleh Perseroan antara lain yaitu : BIG Bhakti Ekuitas menjadi MNC Dana Ekuitas, BIG Bhakti Kombinasi menjadi MNC Dana Kombinasi, BIG Dana Likuid Satu menjadi MNC Dana Likuid, BIG Dana Muamalah menjadi MNC Dana Syariah dan BIG Dana Lancar menjadi MNC Dana Lancar. Pada pertengahan tahun 2011 Perseroan menerbitkan Reksa Dana MNC Dana Dollar Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap. Pada pertengahan tahun 2012 Perseroan menerbitkan Reksa Dana MNC Dana Kombinasi ICON Jenis Reksa Dana Campuran, dan pada akhir tahun yang sama Perseroan juga menerbitkan Reksa Dana MNC Dana Syariah Ekuitas jenis Reksa Dana Saham, MNC Dana Syariah Kombinasi dan MNC Dana Kombinasi Konsumen masing-masing jenis Reksa Dana Campuran Dan Pada akhir tahun 2013 Perseroan juga menerbitkan Reksa Dana Terproteksi MNC Dana Terproteksi. Pada akhir tahun 2014 Perseroan menerbitkan Reksa Dana Terproteksi MNC Dana Terproteksi II, III dan IV Jenis Reksa Dana Terproteksi. Pada awal tahun 2015 Perseroan menerbitkan Reksa Dana MNC Dana Pendapatan Tetap II dan Reksa Dana Indeks MNC36 Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap dan Reksa Dana Indeks. Sebagai Perseroan yang telah berdiri sendiri dan didukung penuh oleh Grup MNC Investama, Perseroan mempunyai komitmen yang kuat untuk mengimplementasikan filosofi “Vision, Integrity & Persistence” dalam kegiatannya. “Vision” adalah dedikasi terhadap perkembangan pasar modal, “Integrity” adalah profesionalisme dalam hubungan antara Nasabah dengan Perseroan, dan “Persistence” adalah orientasi terhadap hasil investasi optimal khususnya dalam pengelolaan Reksa Dana, Kontrak Pengelolaan Dana dan Kontrak Penasehat Investasi. 3.3 PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN MANAJER INVESTASI Pihak-pihak yang terafiliasi dengan Manajer Investasi di pasar modal atau yang bergerak di bidang Jasa Keuangan adalah PT MNC Investama Tbk, PT MNC Kapital Indonesia Tbk, PT MNC Securities, PT MNC Finance, PT Global Mediacom Tbk, PT Media Nusantara Citra Tbk, PT MNC Life Assurance dan PT MNC Asuransi Indonesia.

1 7

17



www.mncassetmanagement.com BAB 4 BANK KUSTODIAN

4.1 KETERANGAN SINGKAT MENGENAI BANK KUSTODIAN PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. (selanjutnya disebut “BNI”), didirikan di Jakarta pada tanggal 5 Juli 1946 dengan nama “Bank Negara Indonesia” berdasarkan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 2 Tahun 1946. Sejak tahun 1950, BNI ditunjuk oleh Pemerintah sebagai Bank Devisa, dan pada tahun 1952, BNI telah ikut aktif dalam pengembangan bursa efek yang dibuka tanggal 3 Juni 1952. Dengan dikeluarkannya Penetapan Presiden Nomor 17 Tahun 1965 tentang Integrasi Bank-Bank Pemerintah, terhitung tanggal 17 Agustus 1965, BNI berubah nama menjadi “Bank Negara Indonesia Unit III”. Kemudian pada tahun 1967 dikeluarkan Undang-Undang Nomor 14 tentang Pokok-Pokok Perbankan yang menetapkan kembalinya Bank-Bank Pemerintah kepada fungsi semula seperti sebelum adanya integrasi. Selanjutnya dengan Undang-Undang Nomor 17 Tahun 1968, BNI ditetapkan menjadi bank yang berfungsi sebagai Bank Umum Milik Negara Republik Indonesia, dengan tugas pokok diarahkan kepada perbaikan ekonomi rakyat dan pembangunan ekonomi nasional dengan mengutamakan sektor industri. Sejalan dengan Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan dan berdasarkan Peraturan Pemerintah Nomor 19 Tahun 1992 tentang Penyesuaian Bentuk Hukum Bank Negara Indonesia 1946, maka BNI disesuaikan bentuk hukumnya menjadi “Perusahaan Perseroan (Persero) PT Bank Negara Indonesia” disingkat “PT Bank Negara Indonesia (Persero)” dengan tujuan untuk melakukan tugas dan usaha di bidang perbankan dalam arti kata seluas-luasnya untuk menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan pemerataan pertumbuhan ekonomi dan stabilitas nasional di bidang ekonomi ke arah peningkatan kesejahteraan rakyat banyak. BNI memiliki lebih dari 1.100 kantor cabang baik di dalam maupun di luar negeri disamping sejumlah perusahaan anak yang bergerak dibidang jasa keuangan, sekuritas, asuransi dan modal ventura. BNI telah memperoleh persetujuan dari Badan Pengawas Pasar Modal untuk menjalankan usaha sebagai kustodian di bidang pasar modal sebagaimana ternyata dari Surat Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal Nomor Kep-162/PM/1991 tanggal 9 Desember 1991.

18

1 8




4.2 PENGALAMAN BANK KUSTODIAN Pada akhir bulan Maret tahun 2012 telah mendapat kepercayaan dari 142 nasabah baik dari dalam negeri maupun luar negeri untuk mengadministrasikan surat berharganya. BNI juga telah dipercaya untuk bertindak sebagai bank kustodian yang melaksanakan penitipan kolektif untuk penerbitan Reksa Dana, antara lain dalam : • Reksa Dana Nikko Saham Nusantara • Reksa Dana Dhanawibawa Kas • Reksa Dana Dhanawibawa Stabil • Reksa Dana Sulut Fund Stabil • Reksa Dana BIG Dana Likuid • Reksa Dana BIG Dana Syariah • Reksa Dana BIG Dana Syariah Terproteksi • Reksa Dana MNC Dana Syariah (d/h BIG Dana Muamalah) • Reksa Dana MNC Dana Likuid (d/h BIG Dana Likuid Satu) • Reksa Dana Dhanawibawa Progresif • Reksa Dana Nikko Kalbar Fund • Reksa Dana Terproteksi Valbury Terproteksi I • Reksa Dana Terproteksi Valbury Terproteksi II • Reksa Dana Terproteksi Cipta Proteksi I • Reksa Dana Terproteksi Cipta Proteksi II • Reksa Dana Trim Syariah Terproteksi Prima II • Reksa Dana Si Dana Proteksi Batavia XI • Reksa Dana Si Dana Proteksi Batavia XII • Reksa Dana Si Dana Proteksi Batavia USD I • Reksa Dana Si Dana Proteksi Batavia USD II • Reksa Dana Terproteksi Sucorinvest Proteksi 1 (d/h Gani Proteksi 1) • Reksa Dana Terproteksi Gani Proteksi 2 • Reksa Dana Terproteksi Sucorinvest Proteksi 3 (d/h Gani Proteksi 3) • Reksa Dana Terproteksi Aim Trust Monarch • Reksa Dana Penyertaan Terbatas Dhanawibawa Eksklusif Terbatas I • Reksa Dana Lautandhana Proteksi Dollar • Reksa Dana HPAM Proteksi Dollar-1 • Reksa Dana AAA Premium Proteksi V • Reksa Dana AAA Premium Proteksi VI • Reksa Dana Lautandhana Proteksi VII • Reksa Dana HPAM Proteksi 2 • Reksa Dana Lautandhana Proteksi VIII • Reksa Dana AAA Premium Proteksi VII • Reksa Dana Insight-METI Renewable Energy Fund • Reksa Dana Terproteksi Sucorinvest Proteksi 4 • Reksa Dana Lautandhana Proteksi Dollar III

19

1 9


MNC Dana Likuid MNC Dana Likuid • •


Reksa Dana Terproteksi MNC Dana Terproteksi Reksa Dana Terproteksi MNC Dana Terproteksi III

4.3 PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN BANK KUSTODIAN Pihak-pihak yang terafiliasi dengan Bank Kustodian di pasar modal atau yang bergerak di bidang jasa keuangan di Indonesia adalah PT Bank Finconesia, PT BNI Multi Finance, PT BNI Life, PT BNI Securities dan BNI Asset Management.

2 0

20



www.mncassetmanagement.com BAB 5 TUJUAN DAN KEBIJAKAN INVESTASI

5.1 TUJUAN INVESTASI MNC DANA LIKUID bertujuan untuk memperoleh tingkat pertumbuhan investasi yang stabil dan tingkat pengembalian yang menarik dengan tingkat resiko yang serendah mungkin melalui investasi pada efek pendapatan tetap dan instrumen pasar uang. 5.2 KEBIJAKAN INVESTASI MNC DANA LIKUID akan menginvestasikan dananya pada efek pendapatan tetap dan Instrumen Pasar Uang dengan ketentuan sebagai berikut : •

berkisar antara 80% - 100% (delapan puluh persen hingga seratus persen) pada Efek Pendapatan Tetap yang terdiri dari antara lain Surat Utang Negara, surat utang lainnya yang ditawarkan melalui Penawaran Umum.

•

berkisar antara 0% - 20% (nol persen hingga dua puluh persen) pada Instrumen Pasar Uang yang terdiri dari antara lain Sertifikat Bank Indonesia (SBI), deposito pada bank-bank di Indonesia.

Demikian dengan mengikuti ketentuan yang berlaku. Kekayaan MNC DANA LIKUID akan diinvestasikan sebagai berikut : Jenis Penempatan Efek Pendapatan Tetap Instrumen Pasar Uang

Minimum (%) 80 % 0%

Maksimum (%) 100 % 20 %

Pergeseran investasi ke arah minimum atau maksimum tidak menjamin bahwa hasil investasi lebih baik. 5.3 PEMBATASAN INVESTASI Sesuai dengan Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor IV.B.1 dalam melaksanakan pengelolaan MNC DANA LIKUID, Manajer Investasi dilarang melakukan tindakan yang dapat menyebabkan MNC DANA LIKUID : a. memiliki Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri yang informasinya tidak dapat diakses dari Indonesia melalui media massa atau fasilitas internet; b. memiliki Efek yang diterbitkan oleh satu perusahaan berbadan hukum Indonesia atau berbadan hukum asing yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri lebih dari 5% (lima per seratus) dari modal disetor

2 1

21




perusahaan dimaksud atau lebih dari 10% dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana pada setiap saat; c. memiliki Efek Bersifat Ekuitas yang diterbitkan oleh perusahaan yang telah mencatatkan Efeknya pada Bursa Efek di Indonesia lebih dari 5% (lima per seratus) dari modal disetor perusahaan dimaksud; d. memiliki Efek yang diterbitkan oleh satu Pihak lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana pada setiap saat. Efek dimaksud termasuk surat berharga yang diterbitkan oleh bank. Larangan dimaksud tidak berlaku bagi: 1) Sertifikat Bank Indonesia; 2) Efek yang diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesia; dan 3) Efek yang diterbitkan oleh lembaga keuangan internasional dimana Pemerintah Republik Indonesia menjadi salah satu anggotanya; e. melakukan transaksi lindung nilai atas pembelian Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri lebih besar dari nilai Efek yang dibeli; f. memiliki Efek Beragun Aset lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana, dengan ketentuan bahwa masing-masing Efek Beragun Aset tidak lebih dari 5% (lima per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana; g. memiliki Efek yang tidak ditawarkan melalui Penawaran Umum dan/atau tidak dicatatkan pada Bursa Efek di Indonesia, kecuali: 1) Efek yang sudah mendapat peringkat dari Perusahaan Pemeringkat Efek; 2) Efek pasar uang, yaitu Efek bersifat utang dengan jatuh tempo kurang dari 1 (satu) tahun; dan 3) Efek yang diterbitkan oleh Pemerintah Indonesia dan/atau lembaga keuangan internasional dimana Pemerintah Republik Indonesia menjadi salah satu anggotanya; h. memiliki Portofolio Efek berupa Efek yang diterbitkan oleh pihak yang terafiliasi dengan Manajer Investasi lebih dari 20% (dua puluh per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana, kecuali hubungan Afiliasi yang terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal pemerintah; i. memiliki Efek yang diterbitkan oleh pemegang Unit Penyertaan dan/atau Pihak terafiliasi dari pemegang Unit Penyertaan berdasarkan komitmen yang telah disepakati oleh Manajer Investasi dengan pemegang Unit Penyertaan dan/atau pihak terafiliasi dari pemegang Unit Penyertaan; j. terlibat dalam kegiatan selain dari investasi, investasi kembali, atau perdagangan Efek;

2 2

22


MNC MNC DanaDana LikuidLikuid

k. terlibat dalam penjualan Efek yang belum dimiliki l. terlibat dalam Transaksi Marjin; m. melakukan penerbitan obligasi atau sekuritas kredit; n. terlibat dalam berbagai bentuk pinjaman, kecuali pinjaman jangka pendek yang berkaitan dengan penyelesaian transaksi dan pinjaman tersebut tidak lebih dari 10% dari nilai portofolio Reksa Dana pada saat pembelian; o. membeli Efek yang sedang ditawarkan dalam Penawaran Umum, jika: 1) Penjamin Emisi Efek dari Penawaran Umum tersebut merupakan satu kesatuan badan hukum dengan Manajer Investasi; atau 2) Penjamin Emisi Efek dari Penawaran Umum dimaksud merupakan Pihak terafiliasi dari Manajer Investasi, kecuali hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah; p. terlibat dalam transaksi bersama atau kontrak bagi hasil dengan Manajer Investasi atau Afiliasinya; dan q. membeli Efek Beragun Aset yang sedang ditawarkan dalam Penawaran Umum, jika: 1) Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset tersebut dan Kontrak Investasi Kolektif Reksa Dana dikelola oleh Manajer Investasi yang sama; 2) Penawaran Umum tersebut dilakukan oleh Pihak terafiliasi dari Manajer Investasi, kecuali hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah; dan/atau 3) Manajer Investasi Reksa Dana terafiliasi dengan Kreditur Awal Efek Beragun Aset, kecuali hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah. Pembatasan investasi tersebut di atas didasarkan pada peraturan yang berlaku saat Prospektus ini dibuat yang mana dapat berubah sewaktu-waktu sesuai perubahan atau penambahan atas peraturan atau adanya kebijakan yang ditetapkan oleh Pemerintah di bidang pasar modal termasuk surat persetujuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) berkaitan dengan pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif.

2 3

23




5.4 KEBIJAKAN PEMBAGIAN INVESTASI Hasil investasi MNC DANA LIKUID akan diinvestasikan kembali ke dalam portofolio MNC DANA LIKUID sehingga akan meningkatkan Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan. Pemegang Unit Penyertaan yang ingin menikmati keuntungan dari investasinya, atau membutuhkan likuiditas, dapat menjual sebagian atau seluruh Unit Penyertaan yang dimiliki sesuai ketentuan dalam Prospektus.

2 4

24



BAB 6 METODE PENGHITUNGAN NILAI PASAR WAJAR EFEK DALAM PORTOFOLIO MNC DANA LIKUID Metode penghitungan nilai pasar wajar Efek dalam portofolio MNC DANA LIKUID yang digunakan oleh Manajer Investasi adalah sesuai dengan Peraturan BAPEPAM dan LK No.IV.C.2 dan Peraturan BAPEPAM dan LK No. IV.B.1, memuat antara lain ketentuan sebagai berikut : 1. Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio Reksa Dana wajib dihitung dan disampaikan oleh Manajer Investasi kepada Bank Kustodian paling lambat pukul 17.00 WIB setiap hari bursa, dengan ketentuan sebagai berikut: a. Penghitungan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang aktif diperdagangkan di Bursa Efek menggunakan informasi harga perdagangan terakhir atas Efek tersebut di Bursa Efek; b. Penghitungan Nilai Pasar Wajar dari: 1) Efek yang diperdagangkan di luar Bursa Efek (over the counter); 2) Efek yang tidak aktif diperdagangkan di Bursa Efek; 3) Efek yang diperdagangkan dalam denominasi mata uang asing; 4) Instrumen pasar uang dalam negeri, sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Nomor IV.B.1 tentang Pedoman Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif; 5) Efek lain yang transaksinya wajib dilaporkan kepada Penerima Laporan Transaksi Efek sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Nomor X.M.3 tentang Penerima Laporan Transaksi Efek; 6) Efek lain yang berdasarkan Keputusan Bapepam dan LK dapat menjadi Portofolio Efek Reksa Dana; dan/atau 7) Efek dari perusahaan yang dinyatakan pailit atau kemungkinan besar akan pailit, atau gagal membayar pokok utang atau bunga dari Efek tersebut, menggunakan harga pasar wajar yang ditetapkan oleh Lembaga Penilaian Harga Efek sebagai harga acuan bagi Manajer Investasi. c. Dalam hal harga perdagangan terakhir Efek di Bursa Efek tidak mencerminkan Nilai Pasar Wajar pada saat itu, penghitungan Nilai Pasar Wajar dari Efek tersebut menggunakan harga pasar wajar yang ditetapkan oleh Lembaga Penilaian Harga Efek sebagai harga acuan bagi Manajer Investasi. d. Dalam hal Lembaga Penilaian Harga Efek tidak mengeluarkan harga pasar wajar terhadap Efek sebagaimana dimaksud dalam angka 1 huruf b butir 1) sampai dengan butir 6), dan angka 1 huruf c Peraturan ini, Manajer Investasi wajib menentukan Nilai Pasar Wajar dari Efek dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab berdasarkan

2 5 25



metode yang menggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsisten, dengan mempertimbangkan antara lain: 1) harga perdagangan sebelumnya; 2) harga perbandingan Efek sejenis; dan/atau 3) kondisi fundamental dari penerbit Efek. e. Dalam hal Lembaga Penilaian Harga Efek tidak mengeluarkan harga pasar wajar terhadap Efek dari perusahaan yang dinyatakan pailit atau kemungkinan besar akan pailit, atau gagal membayar pokok utang atau bunga dari Efek tersebut, sebagaimana dimaksud pada angka 1 huruf b butir 7), Manajer Investasi wajib menghitung Nilai Pasar Wajar dari Efek dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab berdasarkan metode yang menggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsisten dengan mempertimbangkan: 1) harga perdagangan terakhir Efek tersebut; 2) kecenderungan harga Efek tersebut; 3) tingkat bunga umum sejak perdagangan terakhir (jika berupa Efek Bersifat Utang); 4) informasi material yang diumumkan mengenai Efek tersebut sejak perdagangan terakhir; 5) perkiraan rasio pendapatan harga (price earning ratio), dibandingkan dengan rasio pendapatan harga untuk Efek sejenis (jika berupa saham); 6) tingkat bunga pasar dari Efek sejenis pada saat tahun berjalan dengan peringkat kredit sejenis (jika berupa Efek Bersifat Utang); dan 7) harga pasar terakhir dari Efek yang mendasari (jika berupa derivatif atas Efek). f. Dalam hal Manajer Investasi menganggap bahwa harga pasar wajar yang ditetapkan Lembaga Penilaian Harga Efek tidak mencerminkan Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio Reksa Dana yang wajib dibubarkan karena: 1) diperintahkan oleh OJK sesuai peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal; dan/atau 2) total Nilai Aktiva Bersih kurang dari Rp25.000.000.000,00 (dua puluh lima miliar rupiah) selama 90 (sembilan puluh) hari bursa secara berturut-turut, Manajer Investasi dapat menghitung sendiri Nilai Pasar Wajar dari Efek tersebut dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab berdasarkan metode yang menggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsisten.

26 2 6



g. Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio Reksa Dana yang diperdagangkan dalam denominasi mata uang yang berbeda dengan denominasi mata uang Reksa Dana tersebut, wajib dihitung dengan menggunakan kurs tengah Bank Indonesia. 2. Penghitungan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana, wajib menggunakan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang ditentukan oleh Manajer Investasi. 3. Nilai Aktiva Bersih per saham atau Unit Penyertaan dihitung berdasarkan Nilai Aktiva Bersih pada akhir hari bursa yang bersangkutan, setelah penyelesaian pembukuan Reksa Dana dilaksanakan, tetapi tanpa memperhitungkan peningkatan atau penurunan kekayaan Reksa Dana karena permohonan pembelian dan/atau pelunasan yang diterima oleh Bank Kustodian pada hari yang sama. LPHE (Lembaga Penilaian Harga Efek) adalah Pihak yang telah memperoleh izin usaha dari OJK untuk melakukan penilaian harga Efek dalam rangka menetapkan harga pasar wajar, sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Nomor V.C.3 yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM dan LK Nomor Kep-183/BL/2009 tanggal 30 Juni 2009 tentang Lembaga Penilaian Harga Efek. Manajer Investasi dan Bank Kustodian akan memenuhi ketentuan dalam Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor IV.C.2 tersebut di atas, dengan tetap memperhatikan peraturan, kebijakan dan persetujuan OJK yang mungkin dikeluarkan atau diperoleh kemudian setelah dibuatnya Prospektus ini.

27 2 7



www.mncassetmanagement.com BAB 7 ALOKASI BIAYA DAN IMBALAN JASA

Dalam pengelolaan MNC DANA LIKUID terdapat biaya-biaya yang harus dikeluarkan oleh MNC DANA LIKUID, Manajer Investasi maupun Pemegang Unit Penyertaan. Perincian biaya-biaya dan alokasinya adalah sebagai berikut : 7.1.

BIAYA YANG MENJADI BEBAN MNC DANA LIKUID a.Jumlah imbalan jasa Manajer Investasi dihitung dari Nilai Aktiva Bersih dengan perincian meliputi : Nilai Aktiva Bersih s/d Rp. 100 Miliar Diatas Rp. 100 Miliar

Biaya Manajer Investasi *) 1,25 % per tahun dan dihitung harian 1,275 % per tahun dan dihitung harian

*) apabila Nilai Aktiva Bersih lebih dari Rp. 100 Milyar maka imbalan jasa Manajer Investasi yang dibayar setiap bulan ditambah dengan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) adalah sebesar minimum 1.275 % dan atau maksimum 2,5 % yang ditetapkan berdasarkan kinerja Reksa Dana yang akan diinformasikan oleh pihak Manajer Investasi kepada Bank Kustodian pada awal bulan, dan apabila Manajer Investasi tidak memberikan informasi kepada Bank Kustodian maka imbalan jasa Manajer Investasi yang berlaku adalah yang minimum.

b.Jumlah imbalan jasa Bank Kustodian dihitung dari Nilai Aktiva Bersih dengan perincian meliputi : Nilai Aktiva Bersih s/d Rp. 100 Miliar Diatas Rp. 100 Miliar *

Biaya Bank Kustodian *) 0,25 % per tahun dan dihitung harian 0,225 % per tahun dan dihitung harian

Imbalan jasa Manajer Investasi dan Bank Kustodian tersebut dibayar setiap bulan ditambah dengan Pajak Pertambahan Nilai (PPN). Biaya tersebut diperhitungkan secara harian berdasarkan 365 hari per tahun atau 366 hari per tahun untuk tahun kabisat. c. Biaya transaksi Efek dan registrasi Efek; d.Biaya pencetakkan dan distribusi pembaharuan Prospektus, termasuk laporan keuangan tahunan yang disertai dengan Laporan Akuntan yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan dengan pendapat yang lazim, kepada pemagang Unit Penyertaan setelah MNC DANA LIKUID mendapat pernyataan yang efektif dari Otoritas Jasa Keuangan; *)

2 8 28

MNC Dana Likuid


MNC Dana Likuid


e.Biaya pemasangan berita/pemberitahuan disurat kabar mengenai rencana perubahan Kontrak Investasi Kolektif dan/atau prospektus (jika ada) dan perubahan Kontrak Investasi Kolektif setelah MNC DANA LIKUID dinyatakan efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan; f. Biaya pencetakkan dan distribusi Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan ke Pemegang unit Penyertaan setelah MNC DANA LIKUID dinyatakan efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan; g. Biaya pencetakkan dan distribusi Laporan Bulanan setelah MNC DANA LIKUID dinyatakan efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan; h.Biaya pembuatan Ringkasan Informasi; i. Biaya-Biaya atas jasa auditor yang memeriksa Laporan Keuangan tahunan MNC DANA LIKUID; dan j. Pengeluaran pajak yang berkenaan dengan pembayaran imbalan jasa dan biaya-biaya di atas; k. Biaya-biaya asuransi (jika ada). 7.2.

BIAYA YANG MENJADI BEBAN MANAJER INVESTASI a. Biaya persiapan pembentukkan MNC DANA LIKUID yaitu biaya pembuatan Kontrak Investasi Kolektif, Prospektus Awal, dan penerbitan dokumen-dokumen yang diperlukan termasuk Imbalan Jasa Akuntan, Konsultan Hukum dan Notaris; b. Biaya administrasi pengelolaan portofolio MNC DANA LIKUID yaitu biaya telepon, faksimili, fotokopi dan transportasi; c. Biaya pemasaran termasuk biaya pencetakkan brosur, biaya promosi dan iklan dari MNC DANA LIKUID; d. Biaya pencetakkan dan distribusi Formulir Pembukaan Rekening MNC DANA LIKUID, Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan, Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan, Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan (jika ada), dan Formulir Pengalihan Investasi (Jika ada); e. Biaya pengumuman di surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional mengenai laporan penghimpunan dana kelolaan MNC DANA LIKUID paling lambat 60 (enam puluh) Hari Bursa setelah Pernyatan Pendaftaran MNC DANA LIKUID menjadi efektif; dan f. Imbalan jasa Konsultan Hukum, Akuntan, Notaris dan beban lainnya kepada pihak ketiga (jika ada) berkenaan dengan Pembubaran dan likuidasi MNC DANA LIKUID serta harta kekayaannya.

7.3.

BIAYA YANG MENJADI BEBAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN a. Biaya pembelian Unit Penyertaan (subscription fee) adalah maksimum sebesar 2% (dua persen) dari nilai transaksi pembelian

2 9 29



b.

c.

d.

e. 7.4.

Unit Penyertaan yang dikenakan pada saat Pemegang Unit Penyertaan melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID. Biaya pembelian Unit Penyertaan tersebut merupakan pendapatan bagi Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada); Biaya penjualan kembali Unit Penyertaan (redemption fee) yang dikenakan pada saat Pemegang Unit Penyertaan melakukan penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID yang dimilikinya yaitu sebagai berikut: maksimum sebesar 2,5% (dua koma lima persen) dari nilai transaksi penjualan kembali Unit Penyertaan untuk kepemilikan Unit Penyertaan sampai dengan 1 (satu) bulan; maksimum sebesar 2% (dua persen) dari nilai transaksi penjualan kembali Unit Penyertaan untuk kepemilikan Unit Penyertaan di atas 1 (satu) bulan sampai dengan kurang dari 6 (enam) bulan; maksimum sebesar 0% (nol persen) untuk kepemilikan Unit Penyertaan 6 (enam) bulan ke atas; Biaya penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut merupakan pendapatan bagi Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada); Biaya pengalihan investasi (switching fee) adalah maksimum sebesar 1% (satu persen) dari nilai transaksi pengalihan investasi, yang dikenakan pada saat Pemegang Unit Penyertaan melakukan pengalihan investasi dalam MNC DANA LIKUID ke Reksa Dana lainnya yang memiliki fasilitas pengalihan investasi yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama. Biaya pengalihan investasi tersebut merupakan pendapatan bagi Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) Biaya pemindahbukuan/transfer bank (jika ada) sehubungan dengan pembelian Unit Penyertaan oleh Pemegang Unit Penyertaan, pengembalian sisa uang pembelian Unit Penyertaan yang ditolak dan pembayaran hasil penjualan kembali Unit Penyertaan ke rekening yang terdaftar atas nama Pemegang Unit Penyertaan; dan Pajak-pajak yang berkenaan dengan Pemegang Unit Penyertaan dan biaya-biaya di atas (jika ada).

Biaya Konsultan Hukum, Biaya Notaris dan/ atau Biaya Akuntan menjadi beban Manajer Investasi, Bank Kustodian dan/atau Reksa Dana MNC DANA LIKUID sesuai dengan Pihak yang memperoleh manfaat atau yang melakukan kesalahan sehingga diperlukan jasa dari profesi dimaksud.

30 30


7.5.


ALOKASI BIAYA Biaya-biaya tersebut di atas belum termasuk pengenaan pajak sesuai peraturan perpajakan yang berlaku di Indonesia. KETERANGAN

%

KETERANGAN

per tahun dihitung secara harian dari Nilai Aktiva Bersih MNC DANA LIKUID berdasarkan 365 hari per tahun atau 366 hari kalender per tahun untuk tahun kabisat dan dibayarkan setiap bulan.

Dibebankan kepada MNC DANA LIKUID a.

Imbalan Jasa Manajer Investasi

s.d 100 M 1.25% Diatas 100 M 1.275% Atau Maks 2,5%

b.

Imbalan Jasa Bank Kustodian

s.d 100 M 0.25% Diatas 100 M 0.225%

31 31




Dibebankan kepada Pemegang Unit Penyertaan a.

Biaya pembelian Unit Penyertaan (subscription fee)

Maks. 2%

Dari nilai transaksi pembelian Unit Penyertaan

b.

Biaya Penjualan Kembali Unit Penyertaan (redemption fee)

Maks. 2,5 %

Dari nilai transaksi penjualan kembali Unit Penyertaan untuk periode kepemilikan Unit Penyertaan sampai dengan 1 (satu) bulan

Maks. 2%

Untuk periode kepemilikan Unit Penyertaan lebih dari 1 (satu) bulan sampai dengan 6 bulan s.d 6 (enam) bulan

0%

Untuk periode kepemilikan diatas 6 bulan.

Biaya Pengalihan Investasi (switching fee)

Maks. 1%

Dari nilai transaksi pengalihan investasi

d.

Semua biaya bank

Jika ada

e.

Pajak-pajak yang berkenaan dengan Pemegang Unit Penyertaan dan biaya-biaya di atas

Jika ada

c.

32 32

Biaya pembelian Unit Penyertaan, penjualan kembali Unit Penyertaan dan pengalihan investasi tersebut merupakan pendapatan bagi Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).



BAB 8 PERPAJAKAN Berdasarkan Peraturan Perpajakan yang berlaku, penerapan Pajak Penghasilan (PPh) atas pendapatan Reksadana yang berbentuk Kontrak Investasi Kolektif, adalah sebagai berikut: Uraian

Perlakuan PPh

Dasar Hukum

a.

Pembagian uang tunai (dividen)

PPh tarif umum

Pasal 4 (1) UU PPh

b.

Bunga Obligasi

PPh Final*

Pasal 4 (2) dan Pasal 17 (7) UU PPh jo. Pasal 2 (1) dan Pasal 3 PP Nomor 100 tahun 2013

c.

Capital gain/Diskonto Obligasi

PPh Final*

Pasal 4 (2) dan Pasal 17 (7) UU PPh jo. Pasal 2 (1) dan Pasal 3 PP Nomor 100 tahun 2013

d.

Bunga Deposito dan Diskonto Sertifikat Bank Indonesia

PPh Final (20%)

Pasal 2 PP Nomor 131 tahun 2000 jo. Pasal 3 Keputusan Menteri Keuangan R.I. Nomor 51/KMK.04/2001

PPh Final (0,1%)

PP Nomor 41 tahun 1994 jo. Pasal 1 PP Nomor 14 tahun 1997

PPh tarif umum

Pasal 4 (1) UU PPh

e.

Capital Gain Saham di Bursa

f.

Commercial Paper & Surat Utang lainnya

g.

Bagian laba yang diterima Pemegang Unit Penyertaan Kontrak Investasi Kolektif

Bukan Objek PPH

33 33

Pasal 4 (3) huruf i UU PPh


MNC Dana Likuid MNC Dana Likuid *

.


Sesuai dengan Peraturan Pemerintah R.I. No. 100 Tahun 2013 (“PP No. 100 Tahun 2013”) besarnya Pajak Penghasilan (PPh) atas bunga dan/atau diskonto dari Obligasi yang diterima Wajib Pajak Reksa Dana yang terdaftar pada OJK adalah sebagai berikut: 1) 5% untuk tahun 2014 sampai dengan tahun 2020; dan 2) 10% untuk tahun 2021 dan seterusnya.

Informasi perpajakan tersebut di atas dibuat oleh Manajer Investasi berdasarkan pengetahuan dan pengertian dari Manajer Investasi atas peraturan perpajakan yang ada sampai dengan Prospektus ini dibuat. Apabila di kemudian hari terdapat perubahan atau perbedaan interpretasi atas peraturan perpajakan yang berlaku, maka Manajer Investasi akan menyesuaikan informasi perpajakan di atas. Bagi warga asing disarankan untuk berkonsultasi dengan penasihat perpajakan mengenai perlakuan pajak investasi sebelum membeli Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID. Dalam hal terdapat pajak yang harus dibayar oleh calon Pemegang Unit Penyertaan sesuai peraturan perundang-undangan di bidang perpajakan yang berlaku, pemberitahuan kepada calon Pemegang Unit Penyertaan tentang pajak yang harus dibayar tersebut akan dilakukan dengan mengirimkan surat tercatat kepada calon Pemegang Unit Penyertaan segera setelah Manajer Investasi mengetahui adanya pajak tersebut yang harus dibayar oleh calon Pemegang Unit Penyertaan.

34 34



BAB 9 MANFAAT INVESTASI DAN FAKTOR RISIKO UTAMA 9.1.

MANFAAT BAGI PEMEGANG UNIT PENYERTAAN MNC DANA LIKUID Pemegang Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dapat memperoleh manfaat investasi sebagai berikut: a. Pengelolaan secara profesional Reksa Dana dikelola oleh PT MNC Asset Management yang bertindak sebagai manajer investasi yang terdaftar (certified) dan berpengalaman sehingga pengelolaan investasi Reksa Dana dilakukan secara sistematis dan profesional dalam hal mikro dan makro ekonomi, pemilihan kelas aset, instrument, counterparty, penentuan jangka waktu penempatan, tujuan investasi, diversifikasi investasi serta administrasinya. b. Diversifikasi Investasi Pemegang Unit Penyertaan menempatkan dananya di Reksa Dana yang merupakan kumpulan dana dari banyak Pemegang Unit Penyertaan sehingga dapat mendapatkan manfaat diversifikasi yang optimal. Diversifikasi investasi Reksa Dana adalah penyebaran investasi dengan tujuan untuk mengurangi risiko investasi dan menggunakan kesempatan untuk memperoleh hasil investasi yang menguntungkan. c. Likuiditas Likuiditas Reksa Dana terjamin karena setiap Pemegang Unit Penyertaan Reksa Dana dapat mencairkan kembali investasinya setiap saat. Hak pencairan yang ditawarkan ini memberikan keleluasaan bagi Pemegang Unit Penyertaan untuk mengatur kebutuhan keuangannya, atau untuk menghentikan investasinya di Reksa Dana. d. Kemudahan Investasi Reksa Dana menawarkan banyak kemudahan, karena investor diberikan pilihan investasi dengan strategi yang beragam, serta ditunjang oleh berbagai layanan pengelolaan investasi yang profesional. Layanan-layanan tersebut antara lain pemberian informasi tentang portofolio investor, kemudahan transaksi baik secara langsung maupun melalui sarana

35 35

MNC Dana Likuid


MNC Dana Likuid


telekomunikasi, sistem administrasi yang teratur, analisa portofolio Reksa Dana dan analisa emiten. e. Fleksibilitas Investasi Pemegang Unit Penyertaan diberikan keleluasaan untuk menanamkan uangnya ke dalam suatu portofolio, dan kemudian keluar dari portofolio tersebut untuk menginvestasikan uangnya dalam portofolio yang lain, yang dipandang lebih sesuai dengan tujuan dan sasaran investasinya. Keleluasaan ini tidak dapat diperoleh dalam investasi langsung di Pasar Modal, karena Pemegang Unit Penyertaan harus menjual portofolionya terlebih dahulu, untuk kemudian melakukan investasi dalam portofolio yang diinginkan. Proses tersebut mungkin tidak bisa dijalankan dengan cepat, terutama dalam kondisi Pasar Modal yang tidak likuid. f.

Transparansi Reksa Dana ditawarkan melalui Penawaran Umum (public offering) sehingga harus sesuai dengan peraturan yang ditetapkan oleh OJK sebagai badan pengawas di pasar modal dan semua produknya di Indonesia. Reksa Dana memberikan informasi yang transparan kepada publik mengenai komposisi aset dan instrumen portofolio investasi, risiko yang dihadapi, biaya-biaya yang timbul. Selain itu untuk proses pembukuan dilakukan oleh pihak independen selain Manajer Investasi yaitu Bank Kustodian dan wajib untuk diperiksa oleh Akuntan Publik yang terdaftar di OJK.

9.2.

FAKTOR – FAKTOR RISIKO UTAMA Sedangkan risiko investasi dalam MNC DANA disebabkan oleh beberapa faktor antara lain: a.

LIKUID

dapat

Risiko Perubahan Kondisi Ekonomi dan Politik Sistem ekonomi terbuka yang dianut oleh Indonesia dapat dipengaruhi oleh perkembangan ekonomi internasional, selain juga perkembangan politik di di dalam dan luar negeri. Perubahan yang terjadi dapat mempengaruhi kinerja perusahaan-perusahaan di Indonesia, termasuk yang tercatat di Bursa Efek Indonesia maupun perusahaan yang menerbitkan Efek utang dan instrumen pasar uang, yang pada gilirannya dapat berdampak pada nilai efek yang diterbitkan perusahaan tersebut.

36 36


MNC MNC Dana DanaLikuid Likuid

b.

Risiko Wanprestasi Dalam kondisi luar biasa, penerbit surat berharga dimana MNC DANA LIKUID berinvestasi pada Efek yang diterbitkannya dapat mengalami kesulitan keuangan yang berakhir pada kondisi wanprestasi dalam memenuhi kewajibannya. Hal ini akan mempengaruhi hasil investasi dari Reksa Dana yang dikelola oleh Manajer Investasi.

c.

Risiko Perubahan Peraturan Perubahan peraturan, khususnya, namun tidak terbatas pada peraturan perpajakan dapat mempengaruhi penghasilan atau laba dari MNC DANA LIKUID sehingga berdampak pada hasil investasi.

d.

Risiko Berkurangnya Nilai Unit Penyertaan Nilai setiap Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dapat berubah akibat kenaikan atau penurunan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana yang bersangkutan. Terjadinya penurunan Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan dapat disebabkan antara lain oleh perubahan harga efek dalam portofolio.

f.

Risiko Pembubaran dan Likuidasi Dalam hal (i) diperintahkan oleh OJK; dan (ii) Nilai Aktiva Bersih MNC DANA LIKUID menjadi kurang dari nilai yang setara dengan Rp 25.000.000.000,- (dua puluh lima miliar Rupiah) selama 90 (sembilan puluh) Hari Bursa berturut-turut, maka sesuai dengan ketentuan BAPEPAM dan LK No.IV.B.1 angka 37 huruf b dan c serta pasal 25.1 butir (ii) dan (iii) dari Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA LIKUID, Manajer Investasi akan melakukan pembubaran dan likuidasi, sehingga hal ini akan mempengaruhi hasil investasi MNC DANA LIKUID.

f.

Risiko Likuiditas Kemampuan Manajer Investasi untuk membeli kembali Unit Penyertaan dari pemegang Unit Penyertaan tergantung pada likuiditas dari portofolio MNC DANA LIKUID atau kemampuan dari Manajer Investasi untuk membeli kembali dengan menyediakan uang tunai dengan segera.

37 37



BAB 10 HAK-HAK PEMEGANG UNIT PENYERTAAN Dengan tunduk pada syarat-syarat sesuai tertulis dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA LIKUID, setiap pemegang Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID mempunyai hak-hak sebagai berikut : 1.

Memperoleh Bukti Kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID Yaitu Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan Pemegang Unit Penyertaan akan mendapatkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang akan dikirimkan paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah : (i)

Aplikasi pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dan pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik oleh Bank Kustodian (in complete application and in good fund) sesuai ketentuan pemrosesan pembelian Unit Penyertaan yang ditetapkan dalam Prospektus ini;

(ii)

Aplikasi penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sesuai ketentuan pemrosesan penjualan kembali Unit Penyertaan yang ditetapkan dalam Prospektus ini; dan

(iii) Aplikasi pengalihan investasi dalam MNC DANA LIKUID dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sesuai ketentuan pemrosesan pengalihan investasi yang ditetapkan dalam Prospektus ini. Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan akan menyatakan antara lain jumlah Unit Penyertaan yang dibeli dan dijual kembali, investasi yang dialihkan dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat Unit Penyertaan tersebut dibeli dan dijual kembali serta investasi dialihkan.

38 38

2.

Memperoleh Pembagian Hasil Investasi Sesuai Kebijakan Pembagian Hasil Investasi Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk mendapatkan sesuai dengan Kebijakan Pembagian Hasil MNC Dana Likuid pembagian hasil investasi www.mncassetmanagement.com Investasi sebagaimana dimaksud dalam Bank 5 Prospektus ini. MNC Dana Likuid www.mncassetmanagement.com 2.

sentase

ap j um lah olio ef ek

3. 34 % 8 3% 8 3% 8 3% 1 8 % 0 2% ,0 0 %

4.

sentase

ap j um lah olio ef ek

7 3%

5.

4 4 % 7 8 % 1 8 % 5 5 %

6.

35 % 4 7 % 6 4 %

7.

1 4 %

8.

3. Menjual Kembali Sebagian Atau Seluruh Unit Penyertaan MNC DANA Memperoleh Pembagian Hasil Investasi Sesuai Kebijakan Pembagian LIKUID Hasil Investasi Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk menjual kembali Pemegang sebagian Unit Penyertaan mempunyai hak untuk MNC mendapatkan atau seluruh Unit Penyertaan DANA LIKUID yang pembagian dimilikinya hasil investasi sesuai dengan Kebijakan Pembagian Hasil kepada Manajer Investasi setiap Hari Bursa sesuai dengan Investasi sebagaimana dimaksud dalam 5 Prospektus syarat dan ketentuan dalam Bank Bab 13 Prospektus.ini. Menjual Sebagian Atau Seluruh Penyertaan MNC DANAMNC DANA 4. Kembali Mengalihkan Sebagian Atau Unit Seluruh Investasi Dalam LIKUID LIKUID Pemegang Unit Penyertaan untuk menjual kembalimengalihkan Pemegang Unit mempunyai Penyertaan hak mempunyai hak untuk sebagian atau seluruh Penyertaan MNC DANA yang ke Reksa sebagian atau Unit seluruh investasinya dalam MNCLIKUID DANA LIKUID dimilikinya Dana kepada Manajer Hari Bursa sesuaidan dengan lainnya yangInvestasi dikelolasetiap oleh Manajer Investasi Bank Kustodian syarat dan ketentuan dalam Bab dengan 13 Prospektus. yang sama seusai syarat dan ketentuan dalam Bab 14 Prospektus. Mengalihkan Sebagian Atau Seluruh Investasi Dalam MNC DANA LIKUID 5. Memperoleh Informasi Mengenai Nilai Aktiva Bersih Harian Setiap Pemegang Unit UnitPenyertaan Penyertaan untuk mengalihkan Danmempunyai Kinerja MNChak DANA LIKUID sebagian atau seluruh investasinya dalam MNC DANA LIKUID Reksa Setiap Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak ke untuk mendapatkan Dana lainnya yang dikelola oleh Manajer Investasi danUnit Bank Kustodiandan Kinerja informasi Nilai Aktiva Bersih harian setiap Penyertaan yang sama30 seusai dengan dalam (tiga puluh) harisyarat serta 1 dan (satu)ketentuan tahun terakhir dariBab MNC14DANA LIKUID Prospektus.yang dipublikasikan di harian tertentu. Memperoleh Informasi Mengenai Nilai Aktiva Bersih Harian Setiap 6. Memperoleh Laporan Secara Periodik Unit Penyertaan Dan Kinerja MNCKeuangan DANA LIKUID Setiap Pemegang Unit Penyertaan berhak memperoleh laporan Setiap Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk mendapatkan keuangan tahunan yang setiap akan dimuat dalam pembaharuan Prospektus. informasi Nilai Aktiva Bersih harian Unit Penyertaan dan Kinerja

30 (tiga puluh) hari serta 1 (satu) tahun terakhir dari MNC DANA LIKUID 7. Memperoleh Laporan Bulanan yang dipublikasikan di harian tertentu. Setiap Pemegang Unit Penyertaan berhak memperoleh Laporan Bulanan akan Secara dikirimkan oleh Bank Kustodian ke alamat Memperoleh Laporanyang Keuangan Periodik tinggal/alamat kantor/alamat email Pemegang Unit Penyertaan. Setiap Pemegang Unit Penyertaan berhak memperoleh laporan keuangan tahunan yang akan dimuat dalam pembaharuan Prospektus. 8. Memperoleh Bagian Atas Hasil Likuidasi Secara Proporsional Dengan Kepemilikan Unit Penyertaan Dalam Hal MNC DANA LIKUID Memperoleh Laporan Bulanan Dibubarkan Dan Dilikuidasi Setiap Pemegang Unit Penyertaan berhak memperoleh Laporan Dalam hal MNC DANA LIKUID dibubarkan dan dilikuidasi maka hasil Bulanan yang akan dikirimkan oleh Bank Kustodian ke alamat likuidasi harus dibagi secara proporsional menurut komposisi jumlah tinggal/alamat kantor/alamat email Pemegang Unit Penyertaan. Unit Penyertaan yang dimiliki oleh masing-masing Pemegang Unit Penyertaan. Memperoleh Bagian Atas Hasil Likuidasi Secara Proporsional Dengan Kepemilikan Unit Penyertaan Dalam 39Hal MNC DANA LIKUID 39 Dibubarkan Dan Dilikuidasi Dalam hal MNC DANA LIKUID dibubarkan dan dilikuidasi maka hasil likuidasi harus dibagi secara proporsional menurut komposisi jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh masing-masing Pemegang Unit Penyertaan.

39 39

MNC Dana Dana Likuid Likuid MNC


BAB 11 PENDAPAT AKUNTAN TENTANG LAPORAN KEUANGAN

4 40 0


MNC Dana Likuid

41


MNC Dana Likuid

42


MNC Dana Likuid

43


MNC Dana Likuid

44


MNC Dana Likuid

REKSA DANA MNC DANA LIKUID Laporan posisi keuangan 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 (D a la m

ru p ia h ) Catatan

20 1 4

20 1 3

Aset P o 6 4 ta n 2 0

rto fo lio e fe k (B ia y a p e ro le h a n s e b e s a r R p .7 5 7 .2 5 0 .0 0 0 d a n R p 9 8 .4 7 1 .2 0 0 .0 0 0 p a d a g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 31 D e s e m b e r 1 3) .

2 c , 3, 4

E fe k u ta n g D e p o s ito

5 0 .9 1 7 .0 0 0 .0 0 0 9 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

8 3. 4 8 6 . 5 0 0 . 0 0 0 9 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

K a s

2 d , 3, 5

1 . 36 2 . 0 0 1 . 330

8 2 9 . 6 8 8 . 31 2

P iu ta n g b u n g a

2 c , 3, 6

8 9 8 .0 0 9 .7 0 6

1 . 35 6 . 6 2 2 . 9 2 8

P iu ta n g p e n ju a la n o b lig a s i

2 c , 3, 7

7 .8 0 6 .5 0 0 .0 0 0

P iu ta n g p e m b e lia n o b lig a s i

2 c , 3, 8

1 4 0 . 1 38 . 8 8 9

-

7 0 .1 23.6 49 .9 25

9 4.6 7 2.8 1 1 .240

1 4 9 .8 7 6 .7 8 9

J um lah aset

-

Liab ilitas B ia y a y a n g m a s ih h a ru s d ib a y a r

2 c , 3, 9

1 1 0 .8 0 0 .4 0 6

U ta n g p e m b e lia n o b lig a s i

2 c , 3, 1 0

1 0 . 1 0 8 . 0 1 3. 8 8 9

U a n g m u k a p e m b e lia n u n it p e n y e rta a n

2 c , 3, 1 1

3. 7 0 0 . 0 0 0

U ta n g p a ja k

2 c , 3, 2 0 a

2 .1 2 5 .0 0 0

2 c ,2 ,1 2

7 0 . 5 34 . 2 33

U ta n g la in -la in J um lah liab ilitas Aset b ersih yang dapat diatrib usikan kepada pem egang unit J um lah unit penyertaan yang b eredar

1 3

Nilai aset b ersih per unit penyertaan

2 b

45

1 9 3. 5 7 7 . 1 6 1

1 0 .29 5 .1 7 3.5 28

349 .46 5 .35 1

5 9 .8 28 .47 6 .39 7

9 4.323.345 .8 8 9

30 .5 37 .7 35 , 39 22 1 .9 5 9 , 1 7

C atatan atas lap o r an k e uang an te r lam p i r m e r up ak an b ag i an y ang ti d ak te r p i s ah k an d ar i lap o r an k e uang an s e c ar a k e s e lur uh an

1

6 .0 1 1 .4 0 1

5 1 .9 1 5 .5 34, 31 0 0 1 .8 1 6 , 8 6


MNC Dana Likuid

REKSA DANA MNC DANA LIKUID Laporan lab a rugi kom prehensif U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 (D a la m

ru p ia h ) Catatan

20 1 4

20 1 3

Pendapatan P e n d a p a ta n b u n g a

2 e ,1 4

J um lah pendapatan

8 .7 0 0 .2 1 7 .1 2 0

2 7 .5 7 7 .9 5 9 .9 4 6

8 .7 0 0 .21 7 .1 20

27 .5 7 7 .9 5 9 .9 46

Beb an operasi P e n g e lo la a n in v e s ta s i K u s to d ia n L a in -la in

2 e ,1 5 2 e ,1 6 2 e , 1 7

J um lah b eb an operasi

1 .1 6 5 .2 0 4 .6 8 3 2 37 . 5 6 3. 4 9 4 7 2 5 . 36 4 . 2 9 8

4 . 0 7 3. 8 2 3. 32 9 7 6 7 .6 6 2 .4 8 9 2 . 0 7 7 . 0 8 9 . 31 0

2.1 28 .1 32.47 5

6 .9 1 8 .5 7 5 .1 28

(1 .2 1 9 .6 5 0 .0 0 0 ) 1 .1 4 4 .4 5 0 .0 0 0

2 9 .4 0 0 .0 0 0 (7 .2 0 4 .9 5 0 .0 0 0 )

( 7 5 .20 0 .0 0 0 )

( 7 .1 7 5 .5 5 0 .0 0 0 )

Keuntungan ( kerugian) inv estasi yang telah dan b elum direalisasikan 2 e , 1 8 2 e , 1 9

K e u n tu n g a n (k e ru g ia n ) in v e s ta s i y a n g te la h d ire a lis a s i K e u n tu n g a n (k e ru g ia n ) in v e s ta s i y a n g b e lu m d ire a lis a s i J um lah kerugian inv estasi b ersih Kenaikan atas aset b ersih yang diperoleh dari aktiv itas operasi seb elum b eb an paj ak

6 .49 6 .8 8 4.6 45 2 g ,2 0

P a ja k p e n g h a s ila n Kenaikan aset b ersih yang dapat diatrib usikan kepada pem egang unit

-

6 .49 6 .8 8 4.6 45


2

46

1 3.48 3.8 34.8 1 8 -

1 3.48 3.8 34.8 1 8


MNC Dana Likuid

REKSA DANA MNC DANA LIKUID Laporan perub ahan aset b ersih yang dapat diatrib usikan kepada pem egang unit U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 (D a la m

ru p ia h ) Catatan

Aset b ersih yang dapat diatrib usikan kepada pem egang unit 1 J anuari

20 1 4

20 1 3

9 4.323.345 .8 8 9

46 5 .1 0 3.0 6 8 .6 6 8

6 .49 6 .8 8 4.6 45

1 3.48 3.8 34.8 1 8

P e n ju a la n u n it p e n y e rta a n P e m b e lia n k e m b a li u n it p e n y e rta a n

32 . 5 0 5 . 1 39 . 0 32 ( 7 3. 4 9 6 . 8 9 3. 1 6 9 )

2 0 7 .6 9 6 .1 4 2 .0 1 2 (5 9 1 .9 5 9 .6 9 9 .6 0 9 )

J um lah penurunan dari transaksi

( 40 .9 9 1 .7 5 4.1 37 )

( 38 4.26 3.5 5 7 .5 9 7 )

5 9 .8 28 .47 6 .39 7

9 4.323.345 .8 8 9

Kenaikan aset b ersih yang dapat diatrib usikan kepada pem egang unit

Aset b ersih yang dapat diatrib usikan kepada pem egang unit 31 Desem b er


3

47


MNC Dana Likuid

REKSA DANA MNC DANA LIKUID Laporan arus kas U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 (D a la m

ru p ia h ) Catatan

20 1 4

20 1 3

Arus kas dari aktiv itas operasi P e n P e m P e m J um

e rim a a n b u n g a b a y a ra n b ia y a o p e ra s i b e lia n d a n p e n ju a la n p o rto fo lio e fe k , b e rs ih lah kenaikan kas b ersih dari aktiv itas operasi

Arus kas dari aktiv itas pendanaan P e n ju a la n u n it p e n y e rta a n P e ro le h a n k e m b a li u n it p e n y e rta a n J um lah penurunan kas b ersih dari aktiv itas pendanaan

9 . 1 5 8 . 8 30 . 34 2 (2 .2 8 8 .1 2 6 .7 8 6 ) 34 . 6 5 5 . 6 7 5 . 0 0 0

32 . 1 4 4 . 36 0 . 0 33 (2 0 .6 4 2 .9 2 1 .8 8 4 ) 37 8 . 5 0 9 . 6 8 1 . 2 5 0

41 .5 26 .37 8 .5 5 6

39 0 .0 1 1 .1 1 9 .39 9

32 . 5 0 2 . 8 2 7 . 6 31 ( 7 3. 4 9 6 . 8 9 3. 1 6 9 )

2 0 2 . 5 4 1 . 1 5 3. 4 1 3 (5 9 1 .9 5 9 .6 9 9 .6 0 9 )

( 40 .9 9 4.0 6 5 .5 38 )

( 38 9 .41 8 .5 46 .1 9 6 )

Kenaikan kas

5 32.31 3.0 1 8

5 9 2.5 7 3.20 3

K a s p a d a a w a l p e rio d e

8 2 9 . 6 8 8 . 31 2

2 37 . 1 1 5 . 1 0 9

Kas pada akhir periode

1 .36 2.0 0 1 .330


4

48

8 29 .6 8 8 .31 2


MNC Dana Likuid

REKSA DANA MNC DANA LIKUID Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 (D a la m ru p ia h ) 1 .

Um um R ek sa U n d an B ad an P ed o m

D a n a B IG D a n a L g -U n d a n g P a sa r M P en g aw as P asar a n P e n g e lo la a n R e

ik u id S a tu o d al N o . 8 M o d al d an k sa D an a B

a d a la h R e k ta h u n 1 9 9 5 L em b ag a e rb e n tu k K

sa D te n K eu o n tra

a n a b e rb e n ta n g P a s a r an g an ) N o k In v e s ta s i

tu k M o . K K o

K o n tra k In v e s ta s i K o le k tif y a n g d id irik a n b e rd a s a rk a n d a l d a n K e p u tu s a n K e tu a O to ris a s i J a s a K e u a n g a n (d /h E P - 5 5 2 / B L / 2 0 1 0 t a n g g a l 30 D e s e m b e r 2 0 1 0 t e n t a n g le k tif.

K o n tra k In v e s ta s i K o le k tif R e k s a D a n a B IG D a n a L ik u id S a tu a n ta ra P T B h a k ti A s s e t m a n a g e m e n t s e b a g a i M a n a je r In v e s ta s i d a n P T B a n k N e g a ra In d o n e s ia (P e rs e ro ) T b k s e b a g a i B a n k K u s to d ia n d itu a n g k a n d a la m A k ta N o . 1 ta n g g a l 8 D e s e m b e r 2 0 0 6 d a n A k ta P e ru b a h a n K o n tra k In v e s ta s i K o le k tif R e k s a D a n a B IG D a n a L ik u id S a tu N o . 3 ta n g g a l 2 0 D e s e m b e r 2 0 0 6 , N o . 5 ta n g g a l 2 1 D e s e m b e r 2 0 0 6 d a n N o . 9 ta n g g a l 2 8 D e s e m b e r 2 0 0 6 y a n g d ib u a t d ih a d a p a n M e iy a n e H a lm a tu s s y a d ia h , S H N o ta ris d i J a k a rta . K o n tra k In v e s ta s i K o le k tif te rs e b u t m e n g a la m i p e ru b a h a n d e n g a n A k ta N o . 0 7 ta n g g a l 2 3F e b ru a ri 2 0 1 1 d e n g a n N o ta ris y a n g s a m a . P e ru b a h a n A k ta te rs e b u t m e n g e n a i p e ru b a h a n n a m a d a ri R e k s a d a n a B IG D a n a L ik u id S a tu m e n ja d i R e k s a D a n a M N C D a n a L ik u id d a n p e ru b a h a n M a n a je r In v e s ta s i d a ri P T B h a k ti A s s e t m a n a g e m e n t m e n ja d i P T M N C A s s e t M a n a g e m e n t, d a n m e n g a la m i P e ru b a h a n k e m b a li te ra k h ir d e n g a n A k ta N o 6 ta n g g a l 1 2 A g u s tu s 2 0 1 4 d ih a d a p a n L e o lin J a y a y a n ti, S .H ., N o ta r is d i J a k a r ta . T a n g g a l e fe k tif R e k s a D a n a B IG D a n a L ik u id S a tu a d a la h 2 9 D e s e m b e r 2 0 0 6 . S e s u a i K IK , ta h u n b u k u R e k s a D a n a m e n c a k u p p e r i o d e 1 J a n u a r i d a n b e r a k h i r p a d a t a n g g a l 31 D e s e m b e r . S e s u a i d e n g a n p a s a l 4 d a r i A k ta N o .0 7 te r s e b u t d ia ta s , tu ju a n R e k s a D a n a M N C D a n a L ik u id a d a la h u n tu k m e m p e r o le h tin g k a t p e n g e m b a lia n y a n g m e n a rik d e n g a n tin g k a t re s ik o y a n g s e re n d a h m u n g k in m e la lu i in v e s ta s i p a d a e fe k p e n d a p a ta n te ta p d a n in s tru m e n p a s a r u a n g . R ek sa D an a M N P a s a r M o d a l a n ta d a n s e rtifik a t d e p y a n g ja tu h te m p o 4 0 % p a d a In s tru m

2.

C D a n a L ik u id m e la k u k a n in v e s ta s i d ra la in S u ra t u ta n g N e g a ra , S e rtifik a t B o s ito b a ik d a la m ru p ia h m a u p u n d a la m n y a d i b a w a h 3(tig a ) ta h u n d a n te la h e n P a s a r U a n g a n ta ra la in S e rtifik a t B

e n g a n ra n g e 6 0 % - 1 0 0 % p a d a In s tru m e n E fe k P e n d a p a ta n T e ta a n k In d o n e s ia , S u ra t B e rh a rg a P a s a r u a n g , S u ra t P e n g a k u a n H u ta n m a ta u a n g a s in g ; d a n /a ta u S u ra t B e rh a rg a K o m e rs ia l d a la m n e g e d ip e rin g k a t o le h p e ru s a h a a n p e m e rin g k a t e fe k s e rta m in im u m 0 % a n k In d o n e s ia (S B I) d a n d e p o s ito p a d a b a n k -b a n k d i In d o n e s ia .

p g ri -

Ikhtisar keb ij akan akuntansi a. Penyaj ian laporan keuangan L a p o ra n k e u a n g a n d is a jik a n s e s u a i S ta n d a r A k u n ta n s i K e u a n g a n d i In d o n e s ia . P e n y u s u n a n la p o ra n k e u a n g a n R e k s a D a n a b e rd a s a rk a n K e p u tu s a n K e tu a B a d a n P e n g a w a s P a s a r M o d a l d a n L e m b a g a K e u a n g a n P e r a tu r a n N o .V III.G .8 P e d o m a n A k u n ta n s i R e k s a D a n a d a n P e r a tu r a n N o .X .D .1 L a p o r a n R e k s a D a n a . D a s a r p e n y u s u n a n la p o ra n u n it, p e ru b a h a n a s e t b e rs ih k eu an g an R ek sa D an a ad a b e b e ra p a a k u n te rte n tu d is u m a s in g a k u n te rs e b u t.

k e c u a li , a d a la h la h R u p su n b e rd

u n tu k d asar ia h (R a sa rk a

la p o ra a k ru a p ). L a n p en g

n l. p o ak

p e ru b a h a n a s e t b e rs ih M a ta u a n g p e la p o ra n ra n k e u a n g a n te rs e b u u a n la in s e b a g a im a n a

5

49

y an g d y an g d t d is u s u d iu ra ik a

ap ig n n

a t d ia u n ak a b e rd a d a la m

trib u s ik a n n u n tu k p e s a rk a n n ila k e b ija k a n

k ep ad a p e n y u su n an i h is to ris , a k u n ta n s i

m eg an g la p o ra n k e c u a li m a s in g -


MNC Dana Likuid

REKSA DANA MNC DANA LIKUID Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 (D a la m ru p ia h ) 2.

Ikhtisar keb ij akan akuntansi - lanjutan b . Nilai aset b ersih per unit N ila i a s e t b e rs ih p e r u n it p e n y e rta a n d ih itu n g d e n g a n c a ra m e m b a g i a s e t b e rs ih R e k s a D a n a d e n g a n ju m la h u n it p e n y e rta a n y a n g b e re d a r. N ila i a s e t b e rs ih d ih itu n g p a d a s e tia p h a ri k e rja b e rd a s a rk a n n ila i w a ja r d a ri a s e t d a n lia b ilita s . c .

Aset dan liab ilitas keuangan E fe k tif ta n g g P e n y a jia n " , P K e u a n g a n : P e n g u n g k a p a

a l S A P e n "

1 Ja n u a K 5 5 (R n g u n g k a d a n P S A

ri 2 0 e v is i p a n " K 5 5

1 2 , R e k sa D a n a 2 0 1 1 ) " In s tru m e n y a n g m e n g g a n tik (R e v is i 2 0 0 6 ) " In s

te la h m K e u a n a n P S A tru m e n

e n e ra p k a n P S g a n : P e n g a k u a K 5 0 (R e v is K e u a n g a n : P e

A K 5 n d a n i 2 0 0 n g a k u

0 (R e v is i 2 0 1 0 ) " In s tru m e n K e u a n g a n : P e n g u k u ra n " , d a n P S A K 6 0 " In s tru m e n 6 )" In s tru m e n K e u a n g a n : P e n y a jia n d a n a n d a n P e n g u k u ra n ".

c .1 . Aset keuangan S e lu ru h a s e t k e u a n g a n d ia p e n ju a la n a s e t k e u a n g a n d ite ta p k a n o le h k e b ia s a a n a w a l. D a la m h a l a s e t k e u a d ita m b a h b ia y a tra n s a k s i y

k u i b e r p a s n g a a n g

d a n d ih d a sa rk a a r y a n g n tid a k d a p a t d

e n tik a n p e n k o n tra k b e rla k u , A d iu k u r d e n ia trib u s ik a

n g a k u a n n y a p a d a y a n g m e n s y a ra tk s e t k e u a n g a n d iu g a n n ila i w a ja rn y n s e c a ra la n g s u n g

ta n g g a l a n p e n y k u r d e n g a m e la lu d e n g a n

d ip e e ra h a n n i la p p e ro

rd a g a a n a s ila i w o ra n le h a n

n g k a n d im e t d a la m a ja rn y a p la b a ru g i, a s e t te rs e

a n a p e k u ru n a d a sa a n ila i w b u t.

m b e lia n d a n w a k tu y a n g t p e n g a k u a n a ja r te rs e b u t

A s e t k e u a n g a n d ik la s ifik a s i d a la m k a te g o ri a s e t k e u a n g a n y a n g d iu k u r p a d a n ila i w a ja r m e la lu i la p o ra n la b a ru g i, d im ilik i h in g g a ja tu h te m p o d a n p in ja m a n y a n g d ib e rik a n d a n p iu ta n g . P e n g k la s ifik a s ia n in i te rg a n tu n g p a d a s ifa t d a n tu ju a n a s e t k e u a n g a n d a n d ite ta p k a n p a d a s a a t p e n g a k u a n a w a l. c .1 .1 . Aset keuangan yang diukur pada nilai w aj ar m elalui laporan lab a rugi A s e t k e u a n g a n d ik la s ifik a s i d a la m a s e t k e u a n g a n y a n g d iu k u r p a d a n ila i w a ja r m e la lu i la p o ra n la b a ru g i, jik a a s e t k e u a n g a n s e b a g a i k e lo m p o k d ip e rd a g a n g k a n a ta u p a d a s a a t p e n g a k u a n a w a l d ite ta p k a n u n tu k d iu k u r p a d a a s e t k e u a n g a n y a n g d iu k u r p a d a n ila i w a ja r m e la lu i la p o ra n la b a ru g i. A s e t k e u a n g a n d ik la s ifik a s i s e b a g a i k e lo m p o k d ip e rd a g a n g k a n , jik a : - D ip e ro le h a ta u d im ilik i te ru ta m a u n tu k tu ju a n d iju a l k e m b a li d a la m w a k tu d e k a t; a ta u - M e ru p a k a n b a g ia n d a ri p o rto fo lio in s tru m e n k e u a n g a n te rte n tu y a n g d ik e lo la b e rs a m a d a n te rd a p a t b u k ti m e n g e n a i p o la a m b il u n tu n g d a la m ja n g k a p e n d e k y a n g te rk in i; a ta u - M e ru p a k a n d e riv a tif y a n g tid a k d ite ta p k a n d a n tid a k e fe k tif s e b a g a i in s tru m e n lin d u n g n ila i.

6

50


MNC Dana Likuid


Ikhtisar keb ij akan akuntansi - lanjutan c .1 .1 . Aset keuangan yang diukur pada nilai w aj ar m elalui laporan lab a rugi A s e t k e u a n g a n s e la in a s e t k e u a n g a n s e b a g a i k e lo m p o k d ip e rd a g a n g k a n , d a p a t d ite ta p k a n s e b a g a i a s e t k e u a n g a n y a n g d iu k u r p a d a n ila i w a ja r m e la lu i la p o ra n la b a ru g i p a d a p e n g a k u a n a w a l, jik a : - P e n e ta p a n te rs e b u t m e n g e lim in a s i a ta u m e n g u ra n g i s e c a ra s ig n ifik a n k e tid a k k o n s is te n a n p e n g u k u ra n d a n p e n g a k u a n y a n g d a p a t tim b u l; a ta u - A s e t k e u a n g a n m e ru p a k a n b a g ia n d a ri k e lo m p o k a s e t k e u a n g a n a ta u lia b ilita s a ta u k e d u a n y a , y a n g d ik e lo la d a n k in e rja n y a b e rd a s a rk a n n ila i w a ja r, s e s u a i d e n g a n d o k u m e n ta s i m a n a je m e n ris ik o a ta u s tra te g i in v e s ta s i M a n a je r In v e s ta s i; a ta u - M e ru p a k a n b a g ia n d a ri k o n tra k y a n g m e n g a n d u n g s a tu a ta u le b ih d e riv a tif m e le k a t, d a n m e m p e rb o le h k a n k o n tra k g a b u n g a n (a s e t a ta u lia b ilita s ) d ite ta p k a n s e b a g a i a s e t k e u a n g a n y a n g d iu k u r p a d a n ila i w a ja r m e la lu i la p o ra n la b a ru g i. A se t k k e u n tu y a n g d N ila i w

e u a n n g a n ia k u a ja r

g a n a ta i d a d ite

y a u k la m n tu

n g d iu k u r p a d a e ru g ia n y a n g tim la p o ra n la b a ru k a n d e n g a n c a ra

n ila i w b u l d ia g i m e n s e p e rti

a ja r m k u i d a c a k u p d ije la s

e la la m d iv k a n

lu i la p id e n p a d

la p o o ra n a ta a c a

ra n la b a ru g i d is a jik a n s e b e s a r n ila i w a ja r, la b a ru g i. K e u n tu n g a n a ta u k e ru g ia n b e rs ih u b u n g a y a n g d ip e ro le h d a ri a s e t k e u a n g a n . ta ta n c .5 .

c .1 .2. Pinj am an yang dib erikan dan piutang K a s , p o rto fo lio e fe k te la h d ite n tu k a n d a n d ib e rik a n d a n p iu ta n s u k u b u n g a e fe k tif d e fe k tif, k e c u a li p iu ta n

d e p o s ito , tid a k m g ", y a n g ik u ra n g i g ja n g k a

p iu e m d iu p e n p e n

ta n g b u p u n y a i k u r p a d u ru n a n d e k d im

n g a k u o a b n ila a n a

d a n ta s i ia y a i. B u p e n g

p iu ta n g tra n s a k s i e fe k d e n g a n d i p a s a r a k tif d ik la s ifik a s i s e p e ro le h a n d ia m o rtis a s i d e n g a n n g a d ia k u i d e n g a n m e n g g u n a k a k u a n b u n g a tid a k m a te ria l.

p e m b a y a ra b a g a i " p in m e n g g u n a a n m e to d e

n te ta ja m a n k a n m su k u

p a ta y a n e to d b u n g

u g e a

c .1 .3. Penurunan nilai aset keuangan A s e t k e u a n g a n , s e la in te rh a d a p in d ik a to r p e n ila in y a b ila te rd a p a t p e n g a k u a n a w a l a se t k m a s a d e p a n a ta s a s e t k

a s e t k e u a n g a n y a n g d iu k u n u ru n a n n ila i p a d a s e tia p b u k ti o b y e k tif, s e b a g a i a k e u a n g a n , d a n p e ris tiw a y a n e u a n g a n y a n g d a p a t d ie s tim

7

51 50

r p a d a n ila i w a ja r m e la lu i la p o ra n la b ta n g g a l la p o ra n k e u a n g a n . A s e t k e u ib a t d a ri s a tu a ta u le b ih p e ris tiw a y a g m e ru g ik a n te rs e b u t b e rd a m p a k p a d a a s i s e c a ra h a n d a l.

a ru g i, d ie a n g a n d itu n g te rja d i e s tim a s i a

v a lu a s i ru n k a n s e te la h ru s k a s


MNC Dana Likuid


Ikhtisar keb ij akan akuntansi - lanjutan c .1 .3. Penurunan nilai aset keuangan U n tu k a s e t k e u a n g a n la in n y a , b u k ti o b y e k tif p e n u ru n a n n ila i te rm a s u k s e b a g a i b e rik u t : - K e s u lita n k e u a n g a n s ig n ifik a n y a n g d ia la m i p e n e rb it a ta u p ih a k p e m in ja m ; a ta u - P e la n g g a ra n k o n tra k , s e p e rti te rja d in y a w a n p re s ta s i a ta u tu n g g a k a n p e m b a y a ra n p o k o k a ta u b u n g a ; a ta u - T e rd a p a t k e m u n g k in a n b a h w a p ih a k p e m in ja m k e u a n g a n . U n tu k k e lo m p o k a s e t k e u a n B u k ti o b y e k tif d a ri p e n u ru te rta g ih n y a p iu ta n g d i m a s a p e rio d e k re d it, d a n ju g a p e n d e n g a n d e fa u lt a ta s p iu ta n g .

g a n n a n la lu g a m

te rte n ila , p e n a ta n

n tu , i p o in g k a ta s

a k a n d in y a ta k a n p a ilit a ta u m e la k u k a n re o rg a n is a s i

s e p e rti p iu ta n g , p e rto fo lio p iu ta n g d a ta n k e te rla m b a ta n p e ru b a h a n k o n d is

n u a p p i e

ru n a n n ila i a s e a t te rm a s u k p e n e rim a a n p e m k o n o m i n a s io n

t d e n b a a l

ie v a lu a s i g a la m a n y a ra n p iu a ta u lo k a

se c a ra R e k sa ta n g d l y a n g

in D a ri b e

d iv id u a l. a n a a ta s ra ta -ra ta rk o re la s i

U n tu k a s e t k e u a n g a n y a n g d iu k u r p a d a b ia y a p e ro le h a n y a n g d ia m o rtis a s i, ju m la h k e ru g ia n p e n u ru n a n n ila i m e ru p a k a n s e lis ih a n ta ra n ila i te rc a ta t a s e t k e u a n g a n d e n g a n n ila i k in i d a ri e s tim a s i a ru s k a s m a s a d a ta n g y a n g d id is k o n to k a n m e n g g u n a k a n tin g k a t s u k u b u n g a e fe k tif a w a l d a ri a s e t k e u a n g a n . N ila i te rc a ta t a s e t k e u k e u a n g a n , k e c u a li p iu J ik a p iu ta n g tid a k te k e m u d ia n d a ri ju m la h n ila i te rc a ta t a k u n p e n

a n g a n te rs e b u t d ik u ta n g y a n g n ila i te rc rta g ih , p iu ta n g te rs y a n g s e b e lu m n y a te y is ih a n p iu ta n g d ia k

ra n g i d e n g a n k e ru g ia n p e n u a ta tn y a d ik u ra n g i m e la lu i p e b u t d ih a p u s k a n m e la lu i a la h d ih a p u s k a n d ik re d itk a n u i d a la m la p o ra n la b a ru g i.

ru n e n g k u n te rh

a n n ila i g u n a a n p e n y is a d a p a k

s e c a ra la n g s u n g a k u n p e n y is ih a n ih a n p iu ta n g . P u n p e n y is ih a n . P

a ta s a s e t p iu ta n g . e m u lih a n e ru b a h a n

c .1 .4. Reklasif ikasi aset keuangan R e k la s ifik a s i h a n y a d ip e rk e n a n k a n d a la m s itu a s i y a n g ja ra n g te rja d i d a n d im a n a a s e t tid a k la g i d im ilik i u n tu k tu ju a n d iju a l d a la m ja n g k a p e n d e k . D a la m s e m u a h a l, re k la s ifik a s i a s e t k e u a n g a n h a n y a te rb a ta s p a d a in s tru m e n u ta n g . R e k la s ifik a s i d ic a ta t s e b e s a r n ila i w a ja r a s e t k e u a n g a n p a d a ta n g g a l re k la s ifik a s i.

c .2. Liab ilitas keuangan L ia b ilita s k e u a n g a n p e n g a k u a b ia y a p e r u ta n g p e m

k e u a n y a n g n a w a l o le h a n b e lia n

g a n d iu d iu y a n k e m

y k u k u g b

a n g tid a k d im ilik i u n tu k d ip e rd a g a n g k a n r p a d a n ila i w a ja r m e la lu i la p o ra n la b a r d e n g a n n ila i w a ja r s e te la h d ik u ra n g i d e n g d ia m o rtis a s i. L ia b ilita s k e u a n g a n y a n g te rm a li u n it p e n y e rta a n , b ia y a y a n g m a s ih h a ru s d

8

52 49

a ta ru g a n a su ib a

u

tid a k d ik la s ifik a s ik a n s e b a g a i i, lia b ilita s k e u a n g a n te rs e b u t p b ia y a tra n s a k s i s e la n ju tn y a d iu k u k d a la m k a te g o ri in i u ta n g tra n s a y a r d a n u ta n g la in -la in .

lia b a d a r d e k si

ilita s sa a t n g a n e fe k ,


MNC Dana Likuid


Ikhtisar keb ij akan akuntansi - lanjutan c .3. Metode suku b unga ef ektif M e to d e s u k u b u n g a e fe k tif a d a la h m e to d e y a n g a s e t d a n lia b ilita s k e u a n g a n d a n m e to d e u n tu k y a n g re le v a n . S u k u b u n g a e fe k tif a d a la h p e n e rim a a n /p e m b a y a ra n k a s d i m a s a d a ta n g s e la te p a t, d ig u n a k a n p e rio d e y a n g le b ih s in g k a t u k e u a n g a n p a d a s a a t p e n g a k u a n a w a l.

d ig u n a k a n u n tu k m e n m e n g a lo k a s ik a n p e n d a su k u b u n g a y a n g m a p e rk ira a n u m u r A s e n tu k m e m p e ro le h n ila

g h itu n g b ia y a p e ro le h a n p a ta n b u n g a /b e b a n b u n g s e c a ra te p a t m e n d is k o t d a n k e w a jib a n k e u a n g a i te rc a ta t b e rs ih d a ri A

d ia m o r a s e la m n to k a n n , a ta u , se t d a n

tis a s i d a ri a p e rio d e e s tim a s i jik a le b ih lia b ilita s

c .4. Penghentian pengakuan aset dan liab ilitas keuangan R e k s a D a n a m e n g h e n tik a n p e n g a k u a n a s e t k e u a n g a n jik a d a n h a n y a jik a h a k k o n tra k tu a l a ta s a ru s k a s y a b e ra s a l d a ri a s e t b e ra k h ir, a ta u R e k s a D a n a m e n tra n s fe r a s e t k e u a n g a n d a n s e c a ra s u b s ta n s ia l m e n tra n s fe r s e lu r ris ik o d a n m a n fa a t a ta s k e p e m ilik a n a s e t k e p a d a e n tita s la in . J ik a R e k s a D a n a tid a k m e n tra n s fe r s e rta tid m e m ilik i s e c a ra s u b s ta n s ia l a ta s s e lu ru h ris ik o d a n m a n fa a t k e p e m ilik a n s e rta m a s ih m e n g e n d a lik a n a s e t y a d itra n s fe r, m a k a R e k s a D a n a m e n g a k u i k e te rlib a ta n b e rk e la n ju ta n a ta s a s e t y a n g d itra n s fe r d a n k e w a jib a n te rk s e b e s a r ju m la h y a n g m u n g k in h a ru s d ib a y a r. J ik a R e k s a D a n a m e m ilik i s e c a ra s u b s ta n s ia l s e lu ru h ris ik o d m a n fa a t k e p e m ilik a n a s e t k e u a n g a n y a n g d itra n s fe r, R e k s a D a n a m a s ih m e n g a k u i a s e t k e u a n g a n d a n ju m e n g a k u i p in ja m a n y a n g d ija m in s e b e s a r p in ja m a n y a n g d ite rim a .

n g u h a k n g a it a n g a

R e k s a D a n a m e n g h e n tik a n k e w a jib a n k e u a n g a n , jik a d a n h a n y a jik a , lia b ilita s R e k s a D a n a te la h d ile p a s k a n , d ib a ta lk a n a ta u k a d a lu a rs a .

c .5 . Nilai w aj ar aset dan liab ilitas keuangan N ila i w a ja r a s e t k e u a n g a n d a n lia b ilita s k e u a n g a n d ite n tu k a n d e n g a n m e n g g u n a k a n te k n ik p e n ila ia n d a n a s u m s i s e b a g a i b e rik u t: - N ila i w a ja r a s e t k e u a n g a n d a n lia b ilita s k e u a n g a n d e n g a n s y a ra t d a n k o n d is i s ta n d a r d a n d ip e rd a g a n g k a n d i p a s a r a k tif d ite n tu k a n d e n g a n m e n g a c u p a d a h a rg a k u o ta s i p a s a r. U n tu k a s e t k e u a n g a n , n ila i w a ja r d ig u n a k a n h a rg a p e n a w a ra n , s e d a n g k a n u n tu k k e w a jib a n k e u a n g a n d ig u n a k a n h a rg a p e rm in ta a n . - N ila i w a ja r a s e t k e u a n g a n d a n k e w a jib a n k e u a n g a n la in n y a d ite n tu k a n s e s u a i d e n g a n m o d e l p e n e n tu a n h a rg a y a n g b e rla k u u m u m b e rd a s a rk a n a n a lis is a ru s k a s y a n g d id is k o n to k a n d e n g a n m e n g g u n a k a n h a rg a tra n s a k s i p a s a r k in i y a n g d io b s e rv a s i d a n k u o ta s i d e a le r u n tu k in s tru m e n s e ru p a . - J ik a h a rg a te rs e b u t d ia ta s tid a k te rs e d ia , a n a lis is a ru s k a s y a n g d id is k o n to k a n m e n g g u n a k a n tin g k a t b u n g a p e n g e m b a lia n s e s u a i d e n g a n d u ra s i in s tru m e n k e u a n g a n .

9

53 48

b is a

d ila k u k a n

d e n g a n


MNC Dana Likuid


Ikhtisar keb ij akan akuntansi - lanjutan d. Kas K a s m e lip u ti k a s d i b a n k y a n g b e b a s d ip e rg u n a k a n u n tu k m e m b ia y a i k e g ia ta n R e k s a D a n a .

e.

Pendapatan dan b eb an P e n d a p a ta n b u n g a d a ri in s tru m e n p a s a r u a n g d a n e fe k u ta n g d ia k u i s e c a ra a k ru a l b e rd a s a rk a n p ro p o rs i w a k tu , n ila i n o m in a l d a n tin g k a t b u n g a y a n g b e rla k u . K e u n tu n g a n a ta u k e ru g ia n y a n g b e lu m d ire a lis a s i a k ib a t k e n a ik a n a ta u p e n u ru n a n h a rg a p a s a r (n ila i w a ja r) s e rta k e u n tu n g a n a ta u k e ru g ia n in v e s ta s i y a n g te la h d ire a lis a s i d is a jik a n d a la m la p o ra n la b a ru g i k o m p re h e n s if ta h u n b e rja la n . B e b a n y a n g b e rh u b u n g a n d e n g a n p e n g e lo la a n in v e s ta s i d ia k u i s e c a ra a k ru a l d a n h a ria n .

f.

T ransaksi dengan pihak - pihak b erelasi D a la m S ta n d a te rk a it .( " P e la (a )

(b )

u s a h a n y a , R e k s a D a n a m e la k u k a n tra n s a k s i d e n g a n p ih a k -p ih a k y a n g b e re la s i. S e s u a i d e n g a n P e rn y a ta a n r A k u n ta n s i K e u a n g a n (P S A K ) N o . 7 (R e v is i 2 0 1 0 ) p ih a k -p ih a k y a n g b e re la s i a d a la h o ra n g a ta u e n tita s y a n g d e n g a n e n tita s y a n g m e n y ia p k a n L a p o ra n K e u a n g a n n y a (d a la m P e rn y a ta a n in i d iru ju k s e b a g a i " E n tita s p o r

O ra n g a ta u a n g g o ta k e lu a rg a te rd e k a t m e m p u n y a i re la s i d e n g a n e n tita s p e la p o r jik a o ra n g te rs e b u t : (i)

M e m ilik i p e n g e n d a lia n a ta u p e n g e n d a lia n b e rs a m a a ta s e n tita s p e la p o r;

(ii)

M e m ilik i p e n g a ru h s ig n ifik a n a ta s e n tita s p e la p o r ; a ta u

(iii)

P e rs o n il m a n a je m e n k u n c i e n tita s p e la p o r a ta u e n tita s in d u k e n tita s p e la p o r.

S u a tu e n tita s b e re la s i d e n g a n e n tita s p e la p o r jik a m e m e n u h i s a la h s a tu h a l b e rik u t : (i)

E n tita s d a n e n tita s p e la p o r a d a la h a n g g o ta d a ri k e lo m p o k u s a h a y a n g s a m a (a rtin y a e n tita s in d u k , e n tita s a n a k , d a n e n tita s a n a k b e rik u tn y a te rk a it d e n g a n e n tita s la in ).

(ii)

S a tu e n tita s a d a la h e n tita s a s o s ia s i a ta u v e n tu ra b e rs a m a d a ri e n tita s la in (a ta u e n tita s a s o s ia s i a ta u v e n tu ra b e rs a m a y a n g m e ru p a k a n a n g g o ta s u a tu k e lo m p o k u s a h a y a n g m a n a e n tita s la in te rs e b u t a d a la h a n g g o ta n y a ).

(iii)

K e d u a e n tita s te rs e b u t a d a la h v e n tu ra b e rs a m a d a ri p ih a k k e tig a y a n g s a m a .

1 0

54 47


MNC Dana Likuid


Ikhtisar keb ij akan akuntansi - lanjutan f.

T ransaksi dengan pihak - pihak b erelasi (iv )

S u a tu e n tita s a d a la h v e n tu ra b e rs a m a d a ri e n tita s k e tig a d a n e n tita s y a n g la in a d a la h e n tita s a s o s ia s i d a ri e n tita s k e tig a .

(v )

E n tita s te rs e b u t a d a la h s u a tu p ro g ra m im b a la n p a s c a k e rja u n tu k im b a la n k e rja d a ri s a la h s a tu e n tita s p e la p o r a ta u e n tita s y a n g te rk a it d e n g a n e n tita s p e la p o r. J ik a e n tita s p e la p o r a d a la h e n tita s y a n g m e n y e le n g g a ra k a n p ro g ra m te rs e b u t, m a k a e n tita s s p o n s o r ju g a b e re la s i d e n g a n e n tita s p e la p o r.

(v i)

.( E n tita s y a n g d ik e n d a lik a n a ta u d ik e n d a lik a n b e r s a m a o le h o r a n g y a n g d iid e n tif ik a s i d a la m h u r u f ( a

(v ii)

O ra n g y a n g d iid e n tifik a s i d a la m h u ru f (a ) (i) m e m ilik i p e n g a ru h s ig n ifik a n a ta s e n tita s a ta u p e rs o n il .( m a n a je m e n k u n c i e n tita s ( a ta u e n tita s in d u k d a r i e n tita s

T ra n s a k s i p ih a k b e re la s i a d a la h s u a tu p e n g a lih a n s u m b e r d a y a , ja s a a ta u L ia b ilita s a n ta ra e n tita s p e la p o r d e n g a n p ih a k p ih a k b e re la s i te rle p a s a p a k a h a d a h a rg a y a n g d ib e b a n k a n .

g.

Paj ak penghasilan B e b a n p a ja k k in i d ite n tu k a n b e rd a s a rk a n k e n a ik a n a s e t b e rs ih d a ri a k tiv ita s o p e ra s i k e n a p a ja k d a la m b e rs a n g k u ta n y a n g d ih itu n g b e rd a s a rk a n ta rif p a ja k y a n g b e rla k u . A se t d a n ju m la h te L ia b ilita s p e rb e d a a n la b a k e n a

lia b ilita s p a ja k rc a ta t a s e t d a n p a ja k ta n g g u h a n te m p o re r y a n g p a ja k p a d a m a s a

ta n g g u h a n lia b ilita s d ia k u i u n b o le h d ik d a ta n g .

d ia m e n tu k u ra n

k u i a u ru t se m u g k a n

ta s k o n s e k u la p o ra n k e u a p e rb e d a a n , s e p a n ja n g

e n si p a n g a n te m p o b e sa r

a ja k p e rio d e m e n d a ta n g d e n g a n d a sa r p e n g e n a re r k e n a p a ja k d a n a s e t k e m u n g k in a n d a p a t d im

y a n g tim a n p a ja k p a ja k ta n g a n fa a tk a n

b u a s g u u

l d a e t d h a n n tu k

ta h u n y a n g

ri p e rb e d a a n a n lia b ilita s . d ia k u i u n tu k m e n g u ra n g i

P a ja k ta n g g u h a n d iu k u r d e n g a n m e n g g u n a k a n ta rif p a ja k y a n g b e rla k u a ta u s e c a ra s u b s ta n s ia l te la h b e rla k u p a d a ta n g g a l la p o ra n p o s is i k e u a n g a n . P a ja k ta n g g u h a n d ib e b a n k a n a ta u d ik re d itk a n d a la m la p o ra n la b a ru g i k o m p re h e n s if. A s e t d a n lia b ilita s p a ja k ta n g g u h a n d is a jik a n d i d a la m p e n y a jia n a s e t d a n lia b ilita s p a ja k k in i.

la p o ra n p o s is i k e u a n g a n a ta s d a s a r k o m p e n s a s i s e s u a i d e n g a n

P e n g h a s ila n u ta m a R e k s a D a n a , m e ru p a k a n o b y e k p a ja k fin a l d a n /a ta u o b je k p a ja k tid a k fin a l m e ru p a k a n o b y e k p a ja k p e n g h a s ila n , s e h in g g a R e k s a D a n a tid a k m e n g a k u i a s e t d a n lia b ilita s p a ja k ta n g g u h a n d a ri p e rb e d a a n te m p o re r ju m la h te rc a ta t a s e t d a n lia b ilita s .

1 1

55 46


MNC Dana Likuid


Ikhtisar keb ij akan akuntansi - lanjutan g. Paj ak penghasilan P a d a ta n g g a l 9 F e b ru b e ru p a B u n g a O b lig a d is k o n to o b lig a s i y a n P a sa r M o d a l d a n L e m s a m p a i d e n g a n 2 0 1 3,

a ri 2 0 0 9 , P e s i. P e ra tu ra n g d ite rim a o b a g a K e u a n d a n 1 5 % u n

m e rin te rs e le h R g a n ), tu k ta

P e n e g a sa n s e b a g a im a n P a ja k P e n g d a n S u ra t N

a ta s p a te la h h a s ila n o S -5 6

e la k s a n a a n b e b e ra p a ) ,b e r d a s a r k 0 / P J . 0 31 / 2

P a d a ta n g g P e m e rin ta h d ite rim a d a ta h u n 2 0 1 4

a l 31 N o .1 6 n /a ta u sa m p a

D e s e m b e r 2 0 1 3, /2 0 0 9 te n ta n g P a ja d ip e ro le h w a jib p i d e n g a n 2 0 2 0 d a n

ta h m e n g b u t a n ta r e k sa D a n y a k n i 0 % h u n 2 0 1 4

p a s a l 31 E k a li d iu b a h a n S u ra t E d 0 1 2 ta n g g a l

e lu a rk a n P a la in m e n a y a n g te r u n tu k ta h d a n s e te ru

P g a d a u n sn

a y a t (1 ) U n d a n g -U te ra k h ir d e n g a n U n a ra n D ire k tu r J e n d e r 2 3M e i 2 0 1 2 te n ta n g g e lu s P e y a n 2 0 2

N o .1 6 /2 0 0 9 tu r b e s a ra n fta r p a d a O 2 0 0 9 sa m p y a . n d a n d a n g a l P a P a ja

a rk a n n g h a s g te rd 1 d a n

P ila a f se

te n ta n g P a ja k ta rif p a ja k p e n to rita s J a s a K e a i d e n g a n ta h u

3 te n ta ta h u n /P J /2 0 1 jib P a ja

a a l B u n

ta s P e n a ta s b u a d a n P tu k ta h

n g P a ja k 2 0 0 8 (U n 0 ta n g g a l k R e k sa D

g h a s n g a e n g a u n 2

ila n d a n w a s 0 1 1

g N o . 7 -U n d a n g ja k N o m k B ia y a B

ta h u N o m o r : S e rsa m

N o .1 0 n b e ru p a ta r p a d a te ru s n y a

0 /2 0 1 3 te n ta n g P e ru b a h a n a ta s P e ra tu ra n b u n g a d a n /a ta u d is k o n to d a ri o b lig a s i y a n g O to rita s J a s a K e u a n g a n s e b e s a r 5 % u n tu k

P

n 1 9 8 o r 36 E - 6 6 a W a

P e n g h a s ila n g h a s ila n fin u a n g a n (d /h n 2 0 1 0 , 5 %

P e n g h a s ila n , d a n g -U n d a n g 2 4 M e i 2 0 1 0 a n a .

P e k P a ja 1 0

m e r e n g k R % u

in ta h m e n h a s ila n a ta e k sa D a n a n tu k ta h u n

se su a i a su m s a l la p o ta k s ira n

d e i y a ra n te r

n g a n S ta n d a r a k u n ta n s i K e u a n g a n d i In d o n e s ia m e n g h a ru s k a n M a n a je r n g m e m p e n g a ru h i ju m la h a s e t d a n lia b ilita s , s e rta p e n g u n g k a p a n a s e t d a n k e u a n g a n d a n ju m la h p e n d a p a ta n d a n b e b a n s e la m a p e rio d e p e la p o ra n . s e b u t.

.

h. Penggunaan estim asi P e n y u su n In v e s ta s i lia b ilita s R e a lis a s i

3.

a n la p o ra n k e u a n g a n m e m b u a t ta k s ira n d a n k o n tije n s i p a d a ta n g g d a p a t b e rb e d a d e n g a n

Instrum en keuangan 3.1 Klasif ikasi aset dan liab ilitas keuangan R in c ia n k e b ija k a n a k u n ta n s i d a n m e to d e y a n g d ite ra p k a n (te rm a s u k k rite ria u n tu k p e n g a k u a n , d a s a r p e n g u k u ra n d a n d a s a r p e n g a k u a n p e n d a p a ta n d a n b e b a n ) u n tu k s e tia p k la s ifik a s i a s e t d a n lia b ilita s k e u a n g a n d iu n g k a p k a n d a la m c a ta ta n 2 .

1 2

56 45


MNC Dana Likuid


Instrum en keuangan - lanjutan 3.1

Klasif ikasi aset dan liab ilitas keuangan K l a s i f i k a s i a s e t k e u a n g a n p a d a t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 a d a l a h s e b a g a i b e r i k u t : 20 1 4 Aset keuangan yang diukur pada nilai w aj ar m elalui laporan lab a rugi P o rto K a s P iu ta P iu ta P iu ta

fo lio e fe k n g b u n g a n g P e n ju a la n o b lig a s i n g P e m b e lia n o b lig a s i

J um lah

Pinj am an yang dib erikan dan piutang

5 0 .9 1 7 .0 0 0 .0 0 0 -

9 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0 1 . 36 2 . 0 0 1 . 330 8 9 8 .0 0 9 .7 0 6 -

5 0 .9 1 7 .0 0 0 .0 0 0

1 1 .26 0 .0 1 1 .0 36

J um lah

5 9 .9 1 1 . 36 8 9 7 .8 0 1 4

7 .0 2 .0 8 .0 6 .5 0 .1

0 0 0 1 0 9 0 0 38

.0 0 0 . 330 .7 0 6 .0 0 0 .8 8 9

7 0 .1 23.6 49 .9 25

20 1 3 Aset keuangan yang diukur pada nilai w aj ar m elalui laporan lab a rugi P o rto fo lio e fe k K a s

8 3. 4 8 6 . 5 0 0 . 0 0 0 -

P iu ta n g b u n g a

8 3.48 6 .5 0 0 .0 0 0

J um lah

Pinj am an yang dib erikan dan piutang

J um lah

9 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0 8 2 9 . 6 8 8 . 31 2

9 2 .4 8 6 .5 0 0 .0 0 0 8 2 9 . 6 8 8 . 31 2

1 . 35 6 . 6 2 2 . 9 2 8

1 . 35 6 . 6 2 2 . 9 2 8

1 1 .1 8 6 .31 1 .240

9 4.6 7 2.8 1 1 .240

K l a s i f i k a s i l i a b i l i t a s k e u a n g a n p a d a t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 a d a l a h s e b a g a i b e r i k u t : 20 1 4 Liab ilitas keuangan lainnya B ia y a y a n g m a s ih h a ru s d ib a y a r U ta n g p e m b e lia n o b lig a s i U a n g m u k a p e m b e lia n u n it U ta n g la in -la in J um lah

1 1 0 .8 0 0 .4 0 6

1 1 0 .8 0 0 .4 0 6

1 0 . 1 0 8 . 0 1 3. 8 8 9

1 0 . 1 0 8 . 0 1 3. 8 8 9

3. 7 0 0 . 0 0 0

3. 7 0 0 . 0 0 0

7 0 . 5 34 . 2 33

7 0 . 5 34 . 2 33

1 0 .29 3.0 48 .5 28

1 3

57 44

J um lah

1 0 .29 3.0 48 .5 28


MNC Dana Likuid

REKSA DANA MNC DANA LIKUID Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 (D a la m 3.

ru p ia h )

Instrum en keuangan - lanjutan 3.1

Klasif ikasi aset dan liab ilitas keuangan K l a s i f i k a s i l i a b i l i t a s k e u a n g a n p a d a t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 3 a d a l a h s e b a g a i b e r i k u t : 20 1 3 Liab ilitas keuangan lainnya

J um lah

B ia y a y a n g m a s ih h a ru s d ib a y a r U ta n g p e m b e lia n o b lig a s i U ta n g la in -la in

1 4 9 .8 7 6 .7 8 9 6 .0 1 1 .4 0 1 1 9 3. 5 7 7 . 1 6 1

1 4 9 .8 7 6 .7 8 9 6 .0 1 1 .4 0 1 1 9 3. 5 7 7 . 1 6 1

J um lah

349 .46 5 .35 1

349 .46 5 .35 1

3.2 Manaj em en risiko K o m ite P p e n g e lo la D iv is i C o ris ik o y a n

e n g e lo la a n ris ik o , m p li anc e g d ih a d a p

ris ik o k o o rd and R i o le h

se c a r in a s i is k M R e k s

a g a ris d a n p e n anag e m a D a n a

b e s a r m e m ilik i k e g a w a s a n te rh a d a p e nt b e k e r j a s a m a y a k n i ris ik o p a s a r,

w e n a n se m u a d e n g a ris ik o

g a n d a n a k tiv ita n d iv is i k re d it, r

tu g a s d a la m s p e n g e lo la a n - d iv is i la in m is ik o lik u id ita

p e n e ta p a n k e b ija k a n d a n s tra te g i ris ik o , te rk a it d e n g a n h a l te rs e b u t e la k s a n a k a n a k tiv ita s p e n g e lo la a n s.

a. Risiko pasar R is ik o p a s a r m e ru p a k a n ris ik o y a n g m a n a n ila i w a ja k e u a n g a n a ta u e fe k a k a n te rp e n g a ru h a k ib a t p e ru b a h d a la m p e n g e lo la a n R e k s a D a n a d ila k u k a n d e n g a n c y a n g t e r m a s u k k a t e g o r i i nv e s tm e nt g r ad e , e f e k m e m in im a lk a n ris ik o s u k u b u n g a d ila k u k a n p e n g p e rg e ra k a n tin g k a t s u k u b u n g a d i m a s a m e n d a ta n g .

r a ta u a ru s k a s k o n tra k tu a l d i m a s a d a ta n g d a n h a rg a e fe k d a n /a ta u s u k u b u n g a p a s a r. P e a ra e v a lu a s i d a n p e m ilih a n e fe k y a n g la y a k y a n g lik u id d a n m e m ilik i fu n d a m e n ta l e l o l a a n m o d i f i e d d ur ati o n e f e k u t a n g s e s

a ri n g e in v y a n u a i

s u a tu in s tru lo la a n ris ik e s ta s i a ta u g b a ik . U p e rk ira a n

m e n o in i e fe k n tu k a ra h

b . Risiko m ata uang asing R i s i k o m a t a u a n g a s i n g p a d a R e k s a D a n a d i m i t i g a s i d e n g a n c a r a natur al h e d g i ng , y a k n i m e k a n i s m e p e m b e l i a n u n it p e n y e rta a n o le h in v e s to r, p e n g e lo la a n p o rto fo lio p ro d u k k e lo la a n d a n la p o ra n k e u a n g a n p ro d u k k e lo la a n d a la m m a ta u a n g y a n g s a m a , s e h in g g a tid a k a d a p e rb e d a a n s e lis ih k u rs m a ta u a n g a s in g . c . Risiko perub ahan kondisi ekonom i dan politik P e ru b p e ra tu m e m p te n ta n b a h a n

a h a n a ta u m ra n d a p a t m e n g a ru h i ju g p e rk e m b a p e rtim b a n g

e m b u ru k n y a k o n d is i p e re k o n o m ia n e m p e n g a ru h i p e rs p e k tif p e n d a p a ta n g a k in e rja R e k s a D a n a . R is ik o in i n g a n k o n d is i s o s ia l, e k o n o m i d a n p o a n d a la m p e n g e lo la a n in v e s ta s i. 1 4

58 43

d a n p o litik y a n g d a p a t d im in im a lis litik b a ik d a

d p u a s la

i d a la m m la b e rd a m i d e n g a n m a ta u p u n

a u p p a k c a ra lu a

u n p a se r n

d i lu a r n e g e ri a ta d a k in e rja e m ite n . la lu m e m u ta k h irk e g e ri, u n tu k d ig u n

u p H a a n a k a

e ru b a h a n l in i a k a n in fo rm a s i n se b a g a i


MNC Dana Likuid


Instrum en keuangan - lanjutan 3.2 Manaj em en risiko d. Risiko kredit R is g a g p ro su a in v p e r d e n e v a (c o

ik o k re d it a d a la h ris ik o d im a n a R e k s a D a n a m e n g a la m i k e ru g ia n y a n g tim b u l k a re n a e m ite n a ta u p ih a k la in a l u n tu k m e m e n u h i k e w a jib a n k o n tra k tu a ln y a . R is ik o k re d it d im in im a lis a s i o le h M a n a je r In v e s ta s i m e la lu i s e s e v a lu a s i ris ik o a ta s e m ite n y a n g s u ra t b e rh a rg a n y a a k a n d ija d ik a n p o rto fo lio R e k s a D a n a s e rta m e n e ra p k a n tu k e b ija k a n in v e s ta s i d e n g a n h a n y a m e la k u k a n in v e s ta s i p a d a e fe k u ta n g y a n g la y a k in v e s ta s i, s e rta m e m b a ta s i e s ta s i p a d a s a tu p ih a k d a n /a ta u k e lo m p o k u s a h a a g a r ris ik o tid a k te rk o n s e n tra s i p a d a s a tu p ih a k s e s u a i d e n g a n a tu ra n d a n k e te n tu a n y a n g b e rla k u , s e rta h a n y a m e la k u k a n tra n s a k s i d e n g a n la w a n tra n s a k s i y a n g te la h d is e le k s i g a n s e k s a m a . P e m i l i h a n i n s t r u m e n i n v e s t a s i d a n l a w a n t r a n s a k s i ( c o unte r p ar ty ) d i l a k u k a n m e l a l u i p r o s e s l u a s i r i s i k o y a n g k e m u d i a n d i t u a n g k a n d a l a m D a f t a r E f e k I n v e s t a s i ( i nv e s tm e nt uni v e r s e ) d a n d a f t a r P i a l a n g unte r p ar ty / b r o k e r uni v e r s e ) y a n g d i s e t u j u i o l e h k o m i t e p e n g e l o l a R i s i k o .

e. Risiko likuiditas R is ik o lik u id ita s d id e fin is ik a n s e b a g a i ris ik o y a n g m a n a R k e w a jib a n y a n g d ia s o s ia s ik a n d e n g a n k e w a jib a n k e u a n g a n a k ib a t a d a n y a k e m u n g k in a n b a h w a R e k s a D a n a tid a k d a p p a d a k e a d a a n n o rm a l a ta u p u n k o n d is i k h u s u s . R is ik o in i d k a s s e tid a k n y a 2 % d a ri to ta l N ila i A s e t B e rs ih , d a n m e la m e la lu i p ro s e s e v a lu a s i d a ri K o m ite P e n g e lo la R is ik o .

e k sa D a n y a n g d is a t m e m e im itig a s i k u k a n in

a a k a n e le s a ik a n u h i k e d e n g a n v e s ta s i

m e n e m u k n d e n g a n w a jib a n p c a ra m e n p a d a e fe k

a n k e s u lita n u n tu k m e m k a s . R is ik o lik u id ita s m e m b a y a ra n p a d a ja tu h ja g a k o m p o s is i k a s d a n y a n g lik u id d a n y a n g

e n u h i u n c u l te m p o s e ta ra su d a h

A n a lis is a s e t k e u a n g a n R e k s a D a n a b e rd a s a rk a n tra n s a k s i p e n e rim a a n a ta u ja tu h te m p o d a ri ta n g g a l la p o ra n k e u a n g a n s a m p a i d e n g a n t a n g g a l p e n e r i m a a n a t a u j a t u h t e m p o p a d a t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d i u n g k a p k a n d a l a m ta b e l s e b a g a i b e rik u t :

20 1 4 Kurang dari satu tahun K a s P o rto P iu ta P iu ta P iu ta

fo lio n g b u n g P e n g P e

e fe k n g a n ju a la n o b lig a s i m b e lia n o b lig a s i

J um lah

1 5

59 42

J um lah

1 . 36 2 . 0 0 1 . 330

1 . 36 2 . 0 0 1 . 330

5 9 .9 1 7 .0 0 0 .0 0 0

5 9 .9 1 7 .0 0 0 .0 0 0

8 9 8 .0 0 9 .7 0 6 7 .8 0 6 .5 0 0 .0 0 0 1 4 0 . 1 38 . 8 8 9

8 9 8 .0 0 9 .7 0 6 7 .8 0 6 .5 0 0 .0 0 0 1 4 0 . 1 38 . 8 8 9

7 0 .1 23.6 49 .9 25

7 0 .1 23.6 49 .9 25


MNC Dana Likuid


Instrum en keuangan - lanjutan 3.2 Manaj em en risiko e. Risiko likuiditas A n a lis is a s e t k e u a n g a n R e k s a D a n a b e rd a s a rk a n tra n s a k s i p e n e rim a a n a ta u ja tu h te m p o d a ri ta n g g a l la p o ra n k e u a n g a n s a m p a i d e n g a n t a n g g a l p e n e r i m a a n a t a u j a t u h t e m p o p a d a t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 3 d i u n g k a p k a n d a l a m ta b e l s e b a g a i b e rik u t : 20 1 3 Kurang dari satu tahun

J um lah

K a s P o rto fo lio e fe k P iu ta n g b u n g a

8 2 9 . 6 8 8 . 31 2 9 2 .4 8 6 .5 0 0 .0 0 0 1 . 35 6 . 6 2 2 . 9 2 8

8 2 9 . 6 8 8 . 31 2 9 2 .4 8 6 .5 0 0 .0 0 0 1 . 35 6 . 6 2 2 . 9 2 8

J um lah

9 4.6 7 2.8 1 1 .240

9 4.6 7 2.8 1 1 .240

A n a lis is lia b ilita s k e u a n g a n R e k s a D a n a b e rd a s a rk a n tra n s a k s i p e m b a y a ra n a ta u ja tu h te m p o d a ri ta n g g a l la p o ra n k e u a n g a n s a m p a i d e n g a n t a n g g a l p e m b a y a r a n a t a u j a t u h t e m p o p a d a t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 d iu n g k a p k a n d a la m ta b e l s e b a g a i b e rik u t : 20 1 4 Kurang dari satu tahun 1 1 0 .8 0 0 .4 0 6 1 0 . 1 0 8 . 0 1 3. 8 8 9 3. 7 0 0 . 0 0 0

B ia y a y a n g m a s ih h a ru s d ib a y a r U ta n g p e n ju a la n e fe k U a n g m u k a p e m b e lia n u n it

7 0 . 5 34 . 2 33

U ta n g la in -la in J um lah

1 0 .29 3.0 48 .5 28

20 1 3 Kurang dari satu tahun

J um lah 1 1 0 .8 0 0 .4 0 6 1 0 . 1 0 8 . 0 1 3. 8 8 9 3. 7 0 0 . 0 0 0 7 0 . 5 34 . 2 33 1 0 .29 3.0 48 .5 28

J um lah

B ia y a y a n g m a s ih h a ru s d ib a y a r U ta n g p e n ju a la n e fe k U ta n g la in -la in

1 4 9 .8 7 6 .7 8 9 6 .0 1 1 .4 0 1 1 9 3. 5 7 7 . 1 6 1

1 4 9 .8 7 6 .7 8 9 6 .0 1 1 .4 0 1 1 9 3. 5 7 7 . 1 6 1

J um lah

349 .46 5 .35 1

349 .46 5 .35 1

1 6

60 41


MNC Dana Likuid


Portof olio ef ek P o rto fo lio e fe k y a n g d ip e rd a g a n g k a n te rd iri d a ri : 20 1 4 T anggal T ingkat j atuh b unga tem po %

J enis ef ek

Persentase Nilai nom inal

H arga

Nilai w aj ar

terhadap j um lah

perolehan

nilai nom inal

portof olio ef ek

Ef ek utang O b lig a s i T P S F o o d I T a h u n 2 0 1 3

5 -A p r-1 8

1 0 ,2 5

5 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

4 .9 1 7 .5 0 0 .0 0 0

8 ,2 1 %

2 5 -A u g -1 6

1 1 ,0 0

5 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 .0 0 5 .0 0 0 .0 0 0

5 .0 0 5 .0 0 0 .0 0 0

8 , 35 %

1 1 -D e c -1 6

1 1 ,8 5

5 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 .2 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 .2 0 0 .0 0 0 .0 0 0

8 ,6 8 %

1 2 -J u l-1 7

1 0 ,5 0

5 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 .1 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 .0 1 2 .5 0 0 .0 0 0

8 , 37 %

5 -J u l-1 6

1 3, 2 5

5 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 . 2 33. 0 0 0 . 0 0 0

5 .1 2 5 .0 0 0 .0 0 0

8 ,5 5 %

6 -O c t-1 6

9 ,5 0

1 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

9 9 0 .5 0 0 .0 0 0

9 9 7 .5 0 0 .0 0 0

1 ,6 6 %

1 2 -Ja n -1 7

9 ,9 0

5 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 .2 1 5 .2 5 0 .0 0 0

5 .0 2 0 .0 0 0 .0 0 0

8 , 38 %

6 -N o v -1 7

9 , 30

5 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

4 .9 6 5 .0 0 0 .0 0 0

4 .9 6 5 .0 0 0 .0 0 0

8 ,2 9 %

30 - N o v - 1 7

9 ,6 0

6 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

6 .0 2 1 .0 0 0 .0 0 0

5 .8 1 1 .0 0 0 .0 0 0

9 ,7 0 %

2 1 -Ju n -1 6

1 3, 6 0

2 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

2 .1 5 1 .0 0 0 .0 0 0

2 . 1 36 . 0 0 0 . 0 0 0

3, 5 6 %

5 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 .0 0 7 .5 0 0 .0 0 0

1 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

1 ,6 7 %

1 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

1 .1 4 1 .5 0 0 .0 0 0

1 .0 1 5 .0 0 0 .0 0 0

1 ,6 9 %

O b lig a s i I A g u n g P o d o m o ro L a n d T h n 2 0 1 1 S e ri B O b lig a s i S u b o rd in a s i R u p ia h B a n k M a n d iri I T h n 2 0 0 9 O b lig a s i G lo b a l M e d ia c o m

I

T a h u n 2 0 1 2 S e ri B O b lig a s i M N C S e c u ritie s II T a h u n 2 0 1 1 S e ri B O b lig a s i F a s t F o o d In d o n e s ia I T h n 2 0 1 1 O b lig a s i B e rk e la n ju ta n I J A P F A I T h n 2 0 1 2 O b lig a s i S u ry a S e m e s ta In te rn u s a I T a h u n 2 0 1 2 S e ri B O b lig a s i S u m b e r D a y a S e w a T a m a I T a h u n 2 0 1 2 S e ri B O b lig a s i S y a ria h Ija ra h P L N I T h n 2 0 0 6 O b lig a s i A p o l II T a h u n 2 0 0 8 S e ri A

30 - J u n - 2 1

-

O b lig a s i II T e lk o m T a h u n 2 0 1 0 S e ri B

6 -J u l-2 0

1 0 ,2 0

1 2 -O c t-2 0

9 , 35

O b lig a s i J a s a M a rg a X IV S e ri JM -1 0 T a h u n 2 0 1 0 J um lah

5 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

4 .7 2 7 .5 0 0 .0 0 0

4 .7 1 2 .5 0 0 .0 0 0

7 ,8 7 %

5 5 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 5 .7 5 7 .25 0 .0 0 0

5 0 .9 1 7 .0 0 0 .0 0 0

8 4, 9 8 %

1 7

61 40

REKSA DANA MNC DANA LIKUID Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 (D a la m ru p MNC Dana Likuid 4.


ia h )

Portof olio ef ek - lanjutan

P o r t o f o LIKUID lio e fe k y a n g d ip e rd a g a n g k a n te rd iri d a ri : REKSA DANA MNC DANA Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 T anggal T ingkat j atuh b unga tem po %

(D a la m ru p ia h ) J enis ef ek

4.

20 1 4 Persentase

Nilai nom inal

H arga

Nilai w aj ar

terhadap j um lah

perolehan

nilai nom inal

portof olio ef ek

Portof olio ef ek - lanjutan Deposito

P o r t o f o l i o e f e k y a n Bg a d n i k p Me r u d t a i a g r a a n g k a n t e r d i r i d a r i : 1 2 - J a n - 1 5

1 0 ,5 0

2 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

2 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

2 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

3, 34 %

B a n k M u tia ra

1 9 -Ja n -1 5

1 0 ,5 0

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0

0 , 8 3%

B a n k M u tia ra

2 0 -Ja n -1 5

1 0 ,0 0

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0 20 1 4 5 0 0 .0 0 0 .0 0 0

T anggal T ingkat 2 6 - J a n - 1 5 1 0 ,0 0 j atuh Nilai nom inal b unga B a n k B a n k T a b u n g a n P e n s i u n N e g a r a 5 S - J y a a n r - i 1 a h5 1 1 ,0 0 tem po % J um lah J um lah portof olio ef ek

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0 H arga 5 .5 0 0 .0 0 0 .0 0 0 perolehan 9 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0 Nilai w aj ar 5 .5 0 0 .0 0 0 .0 0 0 nilai nom inal 9 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0 Persentase 5 0 0 .0 0 0 .0 0 0 terhadap j um lah 5 .5 0 0 .0 0 0 .0 0 0 portof olio ef ek 9 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

6 4.0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

6 4.7 5 7 .25 0 .0 0 0

5 9 .9 1 7 .0 0 0 .0 0 0

P o r t o f o l i o e f 1e 2 k - J y a a n n - 1 g 5 d i p 1 e 0 r, 5 d 0 a g a n g k 2 a . 0 n 0 0 t e . 0 r 0 d 0 i r . 0 i 0 d 0 a r i :

B a n k M u tia ra

J enis ef ek Deposito

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0

0 , 8 3% 0 , 8 3% 9 ,1 8 % 1 5 , 0 2% 1 0 0 ,0 0 %

2 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

2 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

3, 34 %

B a n k M u tia ra

1 9 -Ja n -1 5

1 0 ,5 0

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0

0 , 8 3%

B a n k M u tia ra

2 0 -Ja n -1 5

1 0 ,0 0

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 0 0 20. 0 1 0 30 . 0 0 0

0 , 8 3%

B a n k M u tia ra

2 6 -Ja n -1 5

1 0 ,0 0

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0

0 , 8 3%

Persentase

B a n k B a n k T a b u n g a n P e n s i u n N e g a r a 5 S - J y a a n r - i 1 a h5 J enis ef ek J um lah

1 1 ,0 0

T anggal 5 0 0 . 0 0 T0 . ingkat 0 0 0 j 5 atuh . 5 0 0 . 0 0 0 b . 0 unga 0 0 tem 9 .0 0 po 0 .0 0 0 .0 % 0 0

Nilai 5 . 5 0 0nom . 0 0 0 inal .0 0 0

Nilai 9 , 1 w 8 aj% ar nilai1 5 nom , 0 2% inal

terhadap j um lah

9 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 H . 5 arga 0 0 .0 0 0 .0 0 0 perolehan 9 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

6 4.0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

6 4.7 5 7 .25 0 .0 0 0

5 9 .9 1 7 .0 0 0 .0 0 0

1 0 0 ,0 0 %

8 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

8 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

8 .0 7 6 .0 0 0 .0 0 0

8 , 7 3%

9 . 0 0 0 20. 0 1 0 30 . 0 0 0

9 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

8 . 7 30 . 0 0 0 . 0 0 0

9 ,4 4 %

B a n k M u tia ra

J um lah portof olio ef ek Ef ek utang

P o r t o f o l i o e f e k y a n O g b d l ii g p a e s r i d T a P g S a n F g o o k d a n I T t e a rh d u i n r i 2 0d 1 a 3r i : 5 - A p r - 1 8

J enis ef ek

1 0 ,2 5 O b lig a s i II A g u n g P o d o m o ro L a n d T h n 2 0 1 2 1 5 - A u g - 1 7 9 , 38 O b l i g a s i G l o b a l T M anggal e d i a c o m T ingkat I T a h u n 2 0 1 2 S e j r atuh i B 2 - J u l nom - 1 7 inal 1 0 ,5 0 b unga 1 Nilai O b l i g a s i B e r k e l a tem n j u t po a n I S e r i% B

Ef ek utang

O b lig a s i M N C S e c u ritie s II

B u m i S e rp o n g D a m a i T h p I 1 2

O b lig O b lig L a n O b lig

a s a s d a s

i T P S F o o d I T a O i II A g u n g P o d o T h n 2 0 1 2 i G l o b a l M e d i aO c

T a h u n O b lig a s i B u m i S O b lig a s i

T a h h u n b lig m o r T a h

o

u n 2 0 1 1 S e ri B 2 0 1 3 5 -A p r-1 8 a s i B a n k S u lu t IV

1 0 ,2 5

u n 2 0 1 0 1 5 - A u g - 1 7 9 , 38 b o lm i g I a s i J a s a M a r g a X I I I S e r i R T a h u n 1 2 2 0 - J0 u 7 l - 1 7 1 0 , 5 0 2 0 1 2 S e ri B B e r k e l a n j u t a n O I b Sl i e g r a i s B i B e r k e l a n j u t a n I J A P F A e r p o n g D a m a i I T T h ph n I 2 1 0 2 1 2 4 - J u l - 1 7 9 ,2 5 M N C S e c u r i t J i e ums I lah I d i p i nd ah k an

T a h u n 2 0 1 1 S e ri B

5 -J u l-1 6

1 3, 2 5

9 H . 0 arga 0 0 .0 0 0 .0 0 0

9 . 1 0 0 w . 0 aj0 0 ar. 0 0 0 Nilai

Persentase 9 . 0 4 5 . 0 j 0 um0 . 0 lah 0 0 terhadap

9 ,2 5

perolehan 3. 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

nilai nom inal 2 . 9 38 . 5 0 0 . 0 0 0

portof olio ef ek 2 .9 4 0 .0 0 0 .0 0 0

5 -J u l-1 6 1 3, 2 5 8 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0 8 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 . 2 33. 0 0 0 . 0 0 0 8 .0 7 6 .0 0 0 .0 0 0

5 . 1 30 . 0 0 0 . 0 0 0 8 , 7 3%

5 ,5 5 %

9 - 9 A . 0p 0r - 0 1 . 5 0 0 0 . 1 0 2 0 , 0 0 0

3. 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 9 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

3. 0 8 3. 4 0 0 . 0 0 0 8 . 7 30 . 0 0 0 . 0 0 0

3. 1 0 0 . 5 0 0 . 0 0 0 9 ,4 4 %

3, 35 %

2 1 9 - J . 0u 0n 0- 1 . 0 7 0 0 . 1 0 0 0 , 0 2 5

9 5 . .1 0 0 0 0 0 . .0 0 0 0 0 0 . .0 0 0 0 0 0

5 9 . . 390 4 2 5 . . 5 0 0 0 0 0 . . 0 0 0 0 0 0

5 . 09 6, 72 8. 5% 0 0 . 0 0 0

5 ,4 7 %

1 2 3.- J 0 a n0 -0 1 . 0 7 0 0 . 09 0, 9 0 0

2 8 . . 9 0 380 0 . . 5 0 0 0 0 0 . . 0 0 0 0 0 0 5 0 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

8 2 . . 349 4 4 0 . . 4 0 0 0 0 0 . . 0 0 0 0 0 0 5 1 .0 9 1 .8 0 0 .0 0 0

7 . 9 3,8 1 8 8 . 0 % 0 0 . 0 0 0 5 0 .0 7 2 .0 0 0 .0 0 0

5 4 ,1 4 %

5 . 2 33. 0 0 0 . 0 0 0

5 . 1 30 . 0 0 0 . 0 0 0

5 ,5 5 %

4 -J u l-1 7

5 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

1 8

O b lig a s i B a n k S u lu t IV T a h u n 2 0 1 0

9 -A p r-1 5

1 2 ,0 0

3. 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

3. 0 8 3. 4 0 0 . 0 0 0

3. 1 0 0 . 5 0 0 . 0 0 0

3, 35 %

2 1 -Ju n -1 7

1 0 ,2 5

5 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 . 39 2 . 5 0 0 . 0 0 0

5 .0 6 2 .5 0 0 .0 0 0

5 ,4 7 %

1 2 -Ja n -1 7

9 ,9 0

O b lig a s i J a s a M a rg a X III S e ri R T a h u n 2 0 0 7 O b lig a s i B e rk e la n ju ta n I J A P F A I T h n 2 0 1 2 J um lah d i p i nd ah k an

portof olio ef ek

8 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

8 . 34 4 . 4 0 0 . 0 0 0

7 .9 8 8 .0 0 0 .0 0 0

8 ,6 4 %

5 0 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 1 .0 9 1 .8 0 0 .0 0 0

5 0 .0 7 2 .0 0 0 .0 0 0

5 4 ,1 4 %

1 8

62 39

62 39

9 ,7 8 % 3, 1 8 %

8 ,6 4 %


MNC Dana Likuid


Portof olio ef ek - lanjutan

20 1 4 T anggal T ingkat j atuh b unga tem po %

J enis ef ek

Persentase Nilai nom inal

50.

J um lah pi ndahan

0.

0.

H arga

Nilai w aj ar

terhadap j um lah

perolehan

nilai nom inal

portof olio ef ek

0 0 0

5 1 .0 9 1 .8 0 0 .0 0 0

5 0 .0 7 2 .0 0 0 .0 0 0

5 4 ,1 4 %

0 0 0

8 .4 2 8 .5 0 0 .0 0 0

8 .4 2 8 .5 0 0 .0 0 0

9 ,1 1 %

Ef ek utang O b lig a s i II J a y a A n c o l S e ri B T hn

2 01 2

8, 4 0

9. 0.

8- J ul - 15

9, 70

5. 0.

0.

0 0 0

5 .2 4 0 .0 0 0 .0 0 0

5 .0 7 5 .0 0 0 .0 0 0

5 ,4 9 %

30- N o v - 17

9, 6 0

9. 0.

0.

0 0 0

9 . 0 31 . 5 0 0 . 0 0 0

8 .7 7 0 .5 0 0 .0 0 0

9 ,4 8 %

6- J ul - 15

9, 60

7. 0.

0 0 0

7 .4 6 0 .0 0 0 .0 0 0

7 .1 1 9 .0 0 0 .0 0 0

7 ,7 0 %

27-

O bl i g a s i P L N X I I T hn

D e c - 17

0.

201

S e ri A O b lig a s i S u m b e r D a y a S e w a T a m a I T a hun

201

S e ri B

O b lig a s i II T e lk o m T a hun

201

S e ri A

0.

O b lig a s i S e ra s i A u to ra y a II T a hun

201

5- J ul - 15

10,

20

2. 0.

0.

0 0 0

2 .0 7 0 .4 0 0 .0 0 0

2 .0 1 7 .0 0 0 .0 0 0

2 ,1 8 %

5. 0.

0.

0 0 0

5 .0 0 7 .5 0 0 .0 0 0

1 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

1 ,0 8 %

1. 0.

0.

0 0 0

1 .1 4 1 .5 0 0 .0 0 0

1 .0 0 4 .5 0 0 .0 0 0

1 ,0 9 %

8. 0.

0.

0 0 0

8 9 .47 1 .20 0 .0 0 0

8 3.48 6 .5 0 0 .0 0 0

9 0 , 27 %

O b lig a s i A p o l II T a hun

208

S e ri A

30- J un-

21

-

O b lig a s i II T e lk o m T a hun

201

S e ri B

6- J ul - 20

10,

20

Ju m lah

P o rto fo lio e fe k y a n g d i k la s ifik a s ik a n k e p in ja m a n y a n g d ib e rik a n d a n p iu ta n g te rd iri d a ri : 20 1 3 Persentase

T anggal T ingkat j atuh

b unga

tem po

J enis ef ek

Nilai nom inal

%

H arga

Nilai w aj ar

terhadap j um lah

perolehan

Nilai nom inal

portof olio ef ek

Deposito B a nk

B uk o pi n

Ju m lah J m lah portof olio ef ek u

19

J a n 14

1,

25

9. 0.

0 0 0

9 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

9 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

9 , 7 3%

9. 0.

0. 0.

0 0 0

9 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

9 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

9 , 7 3%

97. 0.

0.

0 0 0

9 8 .47 1 .20 0 .0 0 0

9 2.48 6 .5 0 0 .0 0 0

1 0 0 ,0 0 %

1 9

63 38


MNC Dana Likuid

REKSA DANA MNC DANA LIKUID Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 (D a la m ru p ia h ) 5 .

Kas A k u n in i m e ru p a k a n re k e n in g g iro p a d a : 20 1 4

6 .

20 1 3

P T B a n k N e g a ra In d o n e s ia (P e rs e ro ) T b k

1 . 36 2 . 0 0 1 . 330

8 2 9 . 6 8 8 . 31 2

J um lah

1 .36 2.0 0 1 .330

8 29 .6 8 8 .31 2

Piutang b unga A k u n in i m e ru p a k a n p e n d a p a ta n b u n g a y a n g m a s ih a k a n d ite rim a a ta s : 20 1 4

7 .

20 1 3

B u n g a a ta s : - E fe k u ta n g - D e p o s ito

8 4 9 .7 2 4 .7 7 1 4 8 . 2 8 4 . 9 35

1 . 32 9 . 9 9 2 . 7 9 1 2 6 . 6 30 . 1 37

J um lah

8 9 8 .0 0 9 .7 0 6

1 .35 6 .6 22.9 28

Piutang penj ualan ob ligasi A k u n in i m e ru p a k a n h a s il p e n ju a la n o b lig a s i y a n g m a s ih b e lu m s e b a g a i b e rik u t :

d i t e r i m a a t a s o b l i g a s i p a d a 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 a d a l a h

20 1 4 J um lah Nom inal

8 .

Nilai Nom inal

O b lig a s i T P S F o o d I T a h u n 2 0 1 3 O b lig a s i J a s a M a rg a X IV S e ri J M -1 0 T a h u n 2 0 1 0 O b lig a s i G lo b a l M e d ia c o m I T a h u n 2 0 1 2 S e ri B

1 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0 3. 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 4 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

9 8 3. 5 0 0 . 0 0 0 2 . 8 2 3. 0 0 0 . 0 0 0 4 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

J um lah

8 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

7 .8 0 6 .5 0 0 .0 0 0

Piutang pem b elian ob ligasi A k u n in i m e ru p a k a n h a s il p e m b e lia n o b lig a s i y a n g m a s ih b e lu m s e b a g a i b e rik u t :

d i t e r i m a a t a s o b l i g a s i p a d a 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 a d a l a h 20 1 4 J um lah Nom inal

O b lig a s i I A g u n g P o d o m o ro L a n d T a h u n 2 0 1 1 S e ri B O b lig a s i S u ry a S e m e s ta In te rn u s a I T a h u n 2 0 1 2 S e ri B O b lig a s i S u ry a S e m e s ta In te rn u s a I T a h u n 2 0 1 2 S e ri B J um lah

5 .0 2 .0 3. 0 1 0 .0 2 0

64 37

0 0 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0 .0

0 0 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0 .0

0 0 0 0 0 0 0 0

Nilai Nom inal 6 2 .6 31 . 0 4 6 .5 1 40 .1

38 . 8 0 0 .0 0 0 .0 38 .8

8 9 0 0 0 0 8 9


MNC Dana Likuid

REKSA DANA MNC DANA LIKUID Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 (D a la m 9 .

ru p ia h )

Biaya yang m asih harus dib ayar A k u n in i m e ru p a k a n b ia y a y a n g m a s ih h a ru s d ib a y a r u n tu k : 20 1 4 P e n g e lo la a n in v e s ta s i K u s to d ia n A u d it J um lah

20 1 3

7 4 . 0 0 0 . 338 1 4 .8 0 0 .0 6 8 2 2 .0 0 0 .0 0 0

1 1 5 . 7 30 . 6 5 8 2 3. 1 4 6 . 1 31 1 1 .0 0 0 .0 0 0

1 1 0 .8 0 0 .40 6

1 49 .8 7 6 .7 8 9

1 0 . Utang pem b elian ob ligasi A k u n i n i m e r u p a k a n s a l d o u t a n g p e m b e l i a n o b l i g a s i y a n g m a s i h h a r u s d i b a y a r k a n p a d a t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 a d a l a h s e b a g a i b e rik u t : 20 1 4 J um lah Nom inal O b lig a s i I A g u n g P o d o m o ro L a n d T a h u n 2 0 1 1 S e ri B O b lig a s i S u ry a S e m e s ta In te rn u s a I T a h u n 2 0 1 2 S e i B O b lig a s i S u ry a S e m e s ta In te rn u s a I T a h u n 2 0 1 2 S e i B J um lah

5 .0 2 .0 3. 0 1 0 .0

0 0 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0 .0

0 0 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0 .0

0 0 0 0 0 0 0 0

Nilai Nom inal 5 .0 2 .0 3. 0 1 0 .1

6 7 .6 1 6 .1 2 4 .2 0 8 .0

38 . 8 5 0 .0 2 5 .0 1 3.8

8 9 0 0 0 0 8 9

1 1 . Uang m uka pem b elian unit penyertaan A k u n i n i m e r u p a k a n u a n g m u k a p e m e s a n a n u n i t p e n y e r t a a n p e r 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 s e b e s a r R p 3. 7 0 0 . 0 0 0

1 2. Utang lain-lain A k u n in i m e ru p a k a n u ta n g la in -la in te rd iri d a ri : 20 1 4 U ta n U ta n U ta n L a in

g b ia y a p ro p e k tu s g p e ro le h a n k e m b a li u n it p e n y e rta a n (re d e m p tio n ) g b ia y a p e ro le h a n k e m b a li u n it p e y e rta a n (re d e m p tio n fe e ) -la in

2 0 .8 8 0 1 6 .9 0 0 2 5 32 . 7 2 8

20 1 3 .0 0 0 . 332 .1 0 0 .8 0 1

7 0 .5 34.233

2 1

65 36

1 5 .2 9 1 4 2 .1 2 7 8 35 . 37

0 .0 5 .2 7 .8 4 .0

0 0 8 5 7 5 0 1

1 9 3.5 7 7 .1 6 1


MNC Dana Likuid

REKSA DANA MNC DANA LIKUID Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 (D a la m ru p ia h ) 1 3. Unit penyertaan yang b eredar J u m l a h u n i t p e n y e r t a a n y a n g d i m i l i k i o l e h p e m o d a l p a d a 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 a d a l a h s e b a g a i b e r i k u t : 20 1 4 Unit

Pem egang unit penyertaan

penyertaan

Nilai

Persentase

aset

terhadap total

b ersih

Unit penyertaan

P e m o d a l

30 . 5 37 . 7 35 , 39 2 2

5 9 . 8 2 8 . 4 7 6 . 39 7

1 0 0 ,0 0 %

J um lah

30 .5 37 .7 35 , 39 22

5 9 .8 28 .47 6 .39 7

1 0 0 ,0 0 %

20 1 3 Unit

Pem egang unit penyertaan

penyertaan

Nilai

Persentase

aset

terhadap total

b ersih

Unit penyertaan

P e m o d a l

5 1 . 9 1 5 . 5 34 , 31 0 0

9 4 . 32 3. 34 5 . 8 8 9

1 0 0 ,0 0 %

J um lah

5 1 .9 1 5 .5 34, 31 0 0

9 4.323.345 .8 8 9

1 0 0 ,0 0 %

1 4. Pendapatan A k u n in i m e ru p a k a n p e n d a p a ta n b u n g a y a n g b e ra s a l d a ri : 20 1 4 B u n J um

g a a ta E fe k D e p o B u n g lah

s : u ta n g s ito a b a n k

7 . 6 38 . 6 1 1 . 0 39 . 2 4 2 2 . 34 8 .7 0 0 .21

20 1 3 8 .6 9 .9 8 .5 7 .1

1 3 4 4 6 4 20

2 4 .9 7 2 .4 9 1 0 27 .5 7

7 .9 7 .8 2 .1 7 .9

7 2 .9 6 8 .7 1 8 .2 5 9 .9

6 9 0 9 6 8 46

1 5 . Beb an pengelolaan inv estasi A k u n in i m e r u p a k a n b e b a n y a n g d ib a y a r k a n k e p a d a P T M N C A s s e t M a n a g e m e n t, s e b a g a i M a n a je r In v e s ta s i s e b e s a r 1 ,2 5 % p e rta h u n d a ri n ila i a s e t b e rs ih y a n g d ih itu n g s e c a ra h a ria n .

1 6 . Beb an kustodian A k u n in i m e ru p a k a n b e b a n p e n g e lo la a n a d m in is tra s i d a n im b a la n ja s a p e n itip a n a ta s a s e t R e k s a D a n a p a d a P T B a n k N e g a ra In d o n e s ia ( P e r s e r o ) T b k , C a b a n g J a k a r ta s e b a g a i b a n k k u s to d ia n m a k s im u m s e b e s a r 0 ,2 5 % p e r ta h u n d a r i ju m la h n ila i a s e t b e rs ih y a n g d ih itu n g s e c a ra h a ria n . 2 2

66 35


MNC Dana Likuid

REKSA DANA MNC DANA LIKUID Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 (D a la m ru p ia h ) 1 7 . Beb an lain-lain A k u n in i te rd iri d a ri : 20 1 4 B e b B e b B e b B e b B e b J um

a n ja s a a u d it a n b a n k a n p a ja k a n p ro s p e k tu s a n la in lah

2 2 .0 0 7 9 .1 5 6 1 6 .7 6 7 . 30 1 4 7 25 .36

20 1 3 0 .0 0 0 0 . 7 33 8 . 36 5 0 .0 0 0 5 .2 0 0 4.29 8

2 2 .0 5 3. 6 1 .9 9 4 .2 7 .2

0 0 .0 1 3. 2 36 . 0 4 0 .0

0 0 6 6 4 4 0 0 -

2.0 7 7 .0 8 9 .31 0

1 8 . Keuntungan ( kerugian) inv estasi yang telah direalisasi A k u n in i m e ru p a k a n k e u n tu n g a n (k e ru g ia n ) re a lis a s i a ta s p e n ju a la n e fe k . 1 9 . Keuntungan ( kerugian) inv estasi yang b elum

direalisasi

A k u n in i m e ru p a k a n k e u n tu n g a n (k e ru g ia n ) a ta s p o rto fo lio e fe k y a n g b e lu m d ire a lis a s i. 20 . Paj ak penghasilan a.

Utang paj ak A k u n in i m e ru p a k a n p a ja k te ru ta n g te rd iri d a ri : 20 1 4

P a ja k p e n g h a s ila n p a s a l 2 3 J um lah

20 1 3

2 .1 2 5 .0 0 0 2.1 25 .0 0 0

-

b . Paj ak kini R e k o n s ilia s i a n ta ra k e n a ik a n a s e t b e rs ih d a ri a k tiv ita s o p e ra s i s e b e lu m k o p re h a n s if d e n g a n la b a (ru g i) fis k a l a d a la h s e b a g a i b e rik u t :

p a ja k p e n g h a s ila n m e n u ru t la p o ra n la b a ru g i 20 1 4

K e n a ik a n a s e t b e rs ih y a n g d a p a t d ia trib u s ik a n k e p a d a p e m e g a n g u n it s e b e lu m p a ja k p e n g h a s ila n m e n u ru t la p o ra n la b a ru g i k o m p re h e n s if - P e rb e K K P B B

d a e r e r e n e b e b

a n u g u g d a a n a n

y a n g tid a k d ia n (k e u n tu n ia n (k e u n tu n p a ta n b u n g a p a ja k fin a l in v e s ta s i

a p g a g a se

a t n ) n ) b e

d ip in v in v lu m

e r e s e s d

h itu n ta s i y ta s i y ip o to

g k a n a n n g

a n g g p

m e n u ru t fis k a l : b e lu m d ire a lis a s i te la h d ire a lis a s i a ja k fin a l

20 1 3

6 .4 9 6 .8 8 4 .6 4 5

( 1 .1 4 4 1 .2 1 9 ( 8 .7 0 0 6 1 6 1 .5 1 1

.4 5 .6 5 .2 1 .7 6 . 36

0 .0 0 0 .0 0 7 .1 2 8 . 36 4 .1 1

1 3. 4 8 3. 8 34 . 8 1 8

0 ) 0 0 ) 5 0

-

Lab a ( rugi) f iskal

2 3

67 34

7 .2 0 (2 ( 2 7 .5 7 1 .9 9 4 .9 2

4 .9 5 0 9 .4 0 0 7 .9 5 9 4 . 2 36 4 . 339

.0 .0 .9 .0 .0

0 0 0 0 ) 4 6 ) 4 4 8 4

-


MNC Dana Likuid

REKSA DANA MNC DANA LIKUID Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 (D a la m ru p ia h ) 21 . T ransaksi dengan Pihak - Pihak Berelasi P T . M N C A s s e t M a n a g e m e n t a d a la h s e b a g a i M a n a g e r In v e s ta s i. R e k s a D a n a m e m b a y a r b e b a n d a n lia b ilita s p e n g e lo la a n in v e s ta s i te rm a s u k P a ja k P e rta m b a h a n N ila i u n tu k ta h u n y a n g b e r a k h i r 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 : 20 1 4 B e b a n p e n g e lo la a n in v e s ta s i

1 .1 6 5 .2 0 4 .6 8 3

B ia y a p e n g e lo la a n in v e s ta s i y a n g m a s ih h a ru s d ib a y a r R e k sa h u b u n R in c ia D e se m

D a n a m e la k g a n is tim e w n p e n ju a la n b e r 2 0 1 4 a d

u k a n se a , y a itu d a n p e a la h s e b

7 4 . 0 0 0 . 338

b a g ia n tra n s a k s i p e n ju a la n d a n p e m b e lia n p o rto fo lio e fe k d e n g a n p ih a k -p ih a k y a n g m e m p u n y a i P T M N C s e c u ritie s d a n R e k s a D a n a la in y a n g d ik e lo la o le h M a n a je r In v e s ta s i y a n g s a m a . m b e l i a n d e n g a n p i h a k y a n g m e m i l i k i h u b u n g a n i s t i m e w a u n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a 31 a g a i b e rik u t : 20 1 4

J um lah

Persentase T erhadap T otal Penj ualan/ Pem b elian Portof olio ef ek

P e m b e lia n

2 6 . 30 9 . 5 2 8 . 1 9 4

9 2 ,5 5 %

P e n ju a la n

1 2 . 2 5 6 . 2 7 3. 9 5 7

2 0 ,0 5 %

M e n u ru t M a n a je r In v e s ta s i, tra n s a k s i d e n g a n p ih a k y a n g b e re la s i d ila k u k a n s e b a g a im a n a h a ln y a d ila k u k a n d e n g a n p ih a k k e tig a .

d e n g a n

p e rs y a ra ta n

d a n

k o n d is i n o rm a l

22. Ikhtisar keuangan singkat 20 1 4

20 1 3

J u m la h h a s il in v e s ta s i (% )

7 , 8 3%

3, 9 5 %

H a s il in v e s ta s i s e te la h m e m p e rh itu n g k a n b e b a n p e m a s a ra n (% )

3, 0 8 %

- 0 , 6 3%

B ia y a o p e ra s i (% )

2 ,7 6 %

2 ,4 7 %

P e rp u ta ra n p o rto fo lio

1 : 2 .7 1

1 : 5 . 37

-

-

P e rs e n ta s e p a ja k 2 4

68 33


MNC Dana Likuid

REKSA DANA MNC DANA LIKUID Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 31 D e s e m b e r 2 0 1 4 d a n 2 0 1 3 (D a la m ru p ia h ) 22. Ikhtisar keuangan singkat - lanjutan T u ju a n ta b e l in i a d a la h s e m a ta -m a ta u n tu k m e m b a n tu m e m a h a m i k in e rja m a s a la lu d a ri R e k s a D a n a . T a b e l in i s e h a ru s n y a tid a k m e m p e rtim b a n g k a n s e b a g a i in d ik a s i b a h w a k in e rja m a s a d e p a n a k a n s a m a d e n g a n k in e rja m a s a la lu .

23. Standar Akuntansi Baru Ik a ta n A k u n ta n In d o n e s ia (“ IA I” ) te la h m e n e rb itk a n b e b e ra p a s ta n d a r a k u n ta n s i y a n g a k a n b e rla k u u n tu k la p o ra n k e u a n g a n y a n g p e rio d e n y a d im u la i p a d a ta n g g a l 1 J a n u a ri 2 0 1 5 s e b a g a i b e rik u t: -

P S A P S A P S A P S A P S A P S A P S A

K N o K N o K N o K N o K N o K N o K N o

. 1 ( . 4 6 . 4 8 . 5 0 . 5 5 . 6 0 . 6 8

2 0 (2 (2 (2 (2 (2 (2

1 3) 0 1 4 0 1 4 0 1 4 0 1 4 0 1 4 0 1 4 ) ) ) ) ) )

: P e n y a : P a ja k : P e n u r : In s tru : In s tru : In s tru : In s tru

jia n L a p o ra n P e n g h a s ila n u n a n N ila i A m e n K e u a n g m e n K e u a n g m e n K e u a n g m e n K e u a n g

K e u a n g a n se a n a n a n a n

t : P : P : P : P

e n e n e n e n

y a g a g u g u

jia k u n g k u

n a n d a n P e n g u k u ra n k a p a n ra n N ila i w a ja r

M a n a je r In v e s ta s i s e d a n g m e n g e v a lu a s i d a m p a k d a ri s ta n d a r a k u n ta n s i te rs e b u t d a n b e lu m m e n e n tu k a n d a m p a k n y a te rh a d a p la p o ra n k e u a n g a n . 24. Penyelesaian laporan keuangan M a n a je r In v e s ta s i d a n B a n k K u s to d ia n b e rta n g g u n g ja w a b a ta s p e n y a jia n la p o ra n k e u a n g a n y a n g te la h d is e le s a ik a n p a d a t a n g g a l 30 J a n u a r i 2 0 1 5 .

2 5

69 32

MNC Dana Dana Likuid Likuid MNC


BAB 12 PERSYARATAN DAN TATA CARA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN 12.1. PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID calon Pemegang Unit Penyertaan harus sudah membaca dan mengerti isi Prospektus MNC DANA LIKUID ini beserta ketentuan-ketentuan yang ada didalamnya. Formulir Pembukaan Rekening MNC DANA LIKUID, Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan dan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dapat diperoleh dari Manajer Investasi. 12.2. PROSEDUR PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Para calon Pemegang Unit Penyertaan yang ingin membeli Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID harus terlebih dahulu mengisi dan menanda-tangani Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan, melengkapinya dengan bukti identitas diri (Kartu Tanda Penduduk untuk perorangan lokal atau Paspor/KIMS/KITAS untuk perorangan asing, fotocopi Anggaran Dasar, NPWP serta Kartu Tanda Penduduk/Paspor/KIMS/KITAS pejabat yang berwenang untuk badan hukum) dan dokumen-dokumen pendukung lainnya yang disyaratkan untuk memenuhi Prinsip Mengenal Nasabah. Formulir Pembukaan Rekening dan Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan diisi dan di tanda-tangani oleh calon Pemegang Unit Penyertaan sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID yang pertama kali. Manajer Investasi wajib melaksanakan dan memastikan Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) melaksanakan Prinsip Mengenal Nasabah dalam penerimaan Pemegang Unit Penyertaan melalui pembukaan rekening secara elektronik, dan melaksanakan peraturan mengenai informasi dan transaksi elektronik Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dilakukan oleh calon Pemegang Unit Penyertaan dengan mengisi Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dan melengkapinya dengan bukti pembayaran. Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID beserta bukti pembayaran dan foto copy bukti jati diri tersebut harus disampaikan kepada Manajer Investasi secara langsung atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).

4 1 70 31

MNC Dana Likuid


MNC Dana Likuid


Pemegang Unit Penyertaan dapat pula melakukan pembelian Unit Penyertaan dengan menyampaikan aplikasi pemesanan pembelian Unit Penyertaan berbentuk formulir elektronik yang disertai dengan bukti pembayaran dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk pembelian Unit Penyertaan dan memastikan bahwa sistem elektronik tersebut telah sesuai dengan peraturan ketentuan hukum di bidang informasi dan transaksi elektronik yang berlaku, yang antara lain memberikan informasi dan bukti transaksi yang sah, menyediakan Prospektus elektronik dan dokumen elektronik yang dapat dicetak apabila diminta oleh calon Pemegang Unit Penyertaan dan/atau OJK, dan melindungi kepentingan calon Pemegang Unit Penyertaan yang beritikad baik serta memastikan calon Pemegang Unit Penyertaan telah melakukan pendaftaran sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi bertanggung jawab atas penyelenggaraan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan dengan sistem elektronik. Dalam hal terdapat keyakinan adanya pelanggaran penerapan Prinsip Mengenal Nasabah, Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) wajib menolak pesanan pembelian Unit Penyertaan dari Calon Pemegang Unit Penyertaan. Pembelian Unit Penyertaan oleh calon Pemegang Unit Penyertaan tersebut harus dilakukan sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA LIKUID, Prospektus dan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID. Pembelian Unit Penyertaan oleh calon Pemegang Unit Penyertaan yang dilakukan menyimpang dari ketentuan-ketentuan dan persyaratan tersebut di atas akan ditolak dan tidak akan diproses. 12.3. PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN SECARA BERKALA Calon Pemegang Unit Penyertaan dapat melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID secara berkala pada Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) yang dapat memfasilitasi pembelian Unit Penyertaan secara berkala, sepanjang hal tersebut dinyatakan dengan tegas oleh calon Pemegang Unit Penyertaan tersebut dalam Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID.

4 2 30 71



Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan pelaksanaan pembelian Unit Penyertaan secara berkala termasuk kesiapan sistem pembayaran pembelian Unit Penyertaan secara berkala. Manajer Investasi, Bank Kustodian dan Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) akan menyepakati suatu bentuk Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan yang akan digunakan untuk pembelian Unit Penyertaan secara berkala sehingga pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID secara berkala tersebut cukup dilakukan dengan mengisi dan menandatangani Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan pada saat pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID secara berkala yang pertama kali. Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan secara berkala sekurang-kurangnya memuat tanggal pembelian Unit Penyertaan secara berkala, jumlah pembelian Unit Penyertaan secara berkala dan jangka waktu dilakukannya pembelian Unit Penyertaan secara berkala. Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan secara berkala yang pertama kali tersebut di atas akan diberlakukan juga sebagai Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan yang telah lengkap (in complete application) untuk pembelian-pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID secara berkala berikutnya. Ketentuan mengenai dokumen-dokumen yang harus dilengkapi dan ditandatangani oleh Pemegang Unit Penyertaan sebagaimana dimaksud pada butir 13.2 Prospektus yaitu Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan beserta dokumen-dokumen pendukungnya yang disyaratkan untuk memenuhi Prinsip Mengenal Nasabah, wajib dilengkapi oleh calon Pemegang Unit Penyertaan sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID yang pertama kali (pembelian awal). 12.4. BATAS MINIMUM PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Minimum pembelian awal dan selanjutnya Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID untuk setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah sebesar Rp. 250.000,- (dua ratus lima puluh ribu Rupiah). Dalam hal pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dilakukan dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), batas minimum pembelian awal dan selanjutnya Unit Penyertaan Reksa Dana MNC DANA LIKUID untuk setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah sebesar Rp. 100.000,(seratus ribu Rupiah).

72 29 4 3



Apabila pembelian Unit Penyertaan dilakukan melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) maka dengan pemberitahuan tertulis sebelumnya kepada Manajer Investasi, Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dapat menetapkan jumlah minimum pembelian awal dan selanjutnya Unit Penyertaan yang lebih tinggi dari ketentuan minimum pembelian Unit Penyertaan di atas. 12.5. HARGA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Setiap Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID ditawarkan dengan harga sama dengan Nilai Aktiva Bersih awal yaitu sebesar Rp 1.000,- (seribu Rupiah) pada hari pertama penawaran. Selanjutnya harga pembelian setiap Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID ditetapkan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA LIKUID pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan. 12.6. PEMROSESAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID beserta bukti pembayaran dan foto copy bukti identitas diri yang telah lengkap dan diterima dengan baik serta disetujui oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sampai dengan jam 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat) dan pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik (in good fund) oleh Bank Kustodian selambatlambatnya pukul 14.00 WIB akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih pada akhir hari yang sama. Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID beserta bukti pembayaran dan foto copy bukti identitas diri yang telah diterima secara lengkap dan disetujui oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) setelah jam 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat) dan pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik (in good fund) oleh Bank Kustodian setelah pukul 14.00 WIB, akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA LIKUID pada akhir Hari Bursa berikutnya. Untuk pemesanan dan pembayaran pembelian Unit Penyertaan yang dilakukan secara elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), jika pemesanan dan pembayaran pembelian tersebut dilakukan pada hari yang bukan merupakan Hari Bursa, maka Nilai Aktiva Bersih yang akan dipergunakan adalah Nilai Aktiva Bersih pada Hari Bursa berikutnya.

73 28 4 4

MNC Dana Likuid


MNC Dana Likuid


Dalam hal pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dilakukan oleh Pemegang Unit Penyertaan secara berkala sesuai dengan ketentuan butir 13.3 Prospektus, maka Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID secara berkala dianggap telah diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) pada tanggal yang telah disebutkan di dalam Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan secara berkala yang pertama kali dan akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA LIKUID pada akhir Hari Bursa diterimanya pembayaran untuk pembelian Unit Penyertaan secara berkala tersebut dengan baik (in good funds) oleh Bank Kustodian. Apabila tanggal diterimanya pembayaran untuk pembelian Unit Penyertaan secara berkala tersebut bukan merupakan Hari Bursa, maka pembelian Unit Penyertaan secara berkala tersebut akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA LIKUID pada Hari Bursa berikutnya. Apabila tanggal yang disebutkan di dalam Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan secara berkala yang pertama kali tersebut bukan merupakan Hari Bursa, maka Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID secara berkala dianggap telah diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) pada Hari Bursa berikutnya. 12.7. SYARAT PEMBAYARAN Pembayaran Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dilakukan dengan cara pemindahbukuan / transfer dalam mata uang Rupiah dari rekening calon Pemegang Unit Penyertaan ke dalam rekening MNC DANA LIKUID yang berada pada Bank Kustodian sebagai berikut : Nama Bank

: BNI Cabang Jakarta Pusat

Nama Rekening

: REKSA DANA MNC DANA LIKUID

Nomor Rekening

: 114 773 35-8

Apabila diperlukan, untuk memudahkan proses pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID, maka atas permintaan Manajer Investasi, Bank Kustodian dapat membuka rekening atas nama MNC DANA LIKUID pada bank lain. Rekening tersebut sepenuhnya menjadi tanggung jawab dari dan dikendalikan oleh Bank Kustodian. Biaya pemindahbukuan/transfer tersebut diatas, jika ada, menjadi tanggung jawab calon Pemegang Unit Penyertaan. Manajer Investasi akan memastikan bahwa semua uang para calon Pemegang Unit Penyertaan yang merupakan pembayaran untuk

4 5 74 27



pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID akan disampaikan kepada Bank Kustodian paling lambat pada akhir Hari Bursa dilakukannya pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID. 12.8. BATAS MAKSIMUM PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Manajer Investasi berhak membatasi kepemilikan Unit Penyertaan maksimal 2% (dua persen) dari total Unit Penyertaan yang ditawarkan. 12.9. PERSETUJUAN PERMOHONAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN, SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN DAN LAPORAN BULANAN. Manajer Investasi dan Bank Kustodian berhak menerima atau menolak pemesanan pembelian Unit Penyertaan secara keseluruhan atau sebagian. Bagi pemesanan pembelian Unit Penyertaan yang ditolak seluruhnya atau sebagian, dana pembelian atau sisanya akan dikembalikan oleh Manajer Investasi atas nama calon Pemegang Unit Penyertaan tanpa bunga dengan pemindahbukuan/transfer dalam mata uang Rupiah ke rekening yang terdaftar atas nama calon Pemegang Unit Penyertaan. Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan dan mengirimkannya kepada Pemegang Unit Penyertaan baik secara langsung atau melalui Manajer Investasi dalam waktu paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah aplikasi pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dan pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik oleh Bank Kustodian (in complete application and in good fund) sesuai ketentuan pemrosesan pembelian Unit Penyertaan yang ditetapkan dalam Prospektus ini. Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan tersebut akan menyatakan jumlah Unit Penyertaan yang dibeli dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat Unit Penyertaan dibeli. Disamping Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan, pemegang Unit Penyertaan akan mendapatkan Laporan Bulanan. Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan merupakan Bukti Kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID. Manajer Investasi tidak akan menerbitkan sertifikat sebagai bukti kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID.

75 4 26 6


MNC Dana Likuid MNC Dana Likuid BAB 13

PERSYARATAN DAN TATA CARA PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN 13.1. PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Pemegang Unit Penyertaan dapat menjual kembali sebagian atau seluruh Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID yang dimilikinya dan Manajer Investasi wajib melakukan pembelian kembali Unit Penyertaan tersebut pada setiap Hari Bursa, kecuali terdapat kondisi yang telah disebutkan dalam Prospektus ini. 13.2. PROSEDUR PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Penjualan Kembali Unit Penyertaan dilakukan dengan mengisi Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID yang ditujukan kepada Manajer Investasi secara langsung atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Pemegang Unit Penyertaan dapat melakukan penjualan kembali Unit Penyertaan dengan menyampaikan aplikasi penjualan kembali Unit Penyertaan berbentuk formulir elektronik dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk penjualan kembali Unit Penyertaan dan memastikan bahwa sistem elektronik tersebut telah sesuai dengan peraturan ketentuan hukum di bidang informasi dan transaksi elektronik yang berlaku, yang antara lain memberikan informasi dan bukti transaksi yang sah, dokumen elektronik yang dapat dicetak apabila diminta oleh Pemegang Unit Penyertaan dan/atau OJK, dan melindungi kepentingan Pemegang Unit Penyertaan yang beritikad baik serta memastikan Pemegang Unit Penyertaan telah melakukan pendaftaran sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi bertanggung jawab atas penyelenggaraan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan dengan sistem elektronik. Penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID harus dilakukan dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA LIKUID, Prospektus dan juga tercantum didalam Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID.

76 25 4 7




Penjualan kembali Unit Penyertaan yang dilakukan tidak sesuai atau menyimpang dari persyaratan dan ketentuan yang telah disebutkan diatas tidak akan diproses oleh Manajer Investasi. 13.3. BATAS MINIMUM PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN DAN SALDO MINIMUM KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN Batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID bagi setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah Rp. 250.000,- (dua ratus lima puluh ribu Rupiah) untuk setiap Pemegang Unit Penyertaan. Dalam hal penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dilakukan dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan untuk setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah sebesar Rp.100.000,- (seratus ribu Rupiah). Saldo Minimum Kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID bagi setiap yang harus dipertahankan oleh setiap Pemegang Unit Penyertaan pada Hari Bursa penjualan kembali Unit Penyertaan adalah sebesar Rp. 250.000,- (dua ratus lima puluh ribu Rupiah). Apabila penjualan kembali Unit Penyertaan mengakibatkan jumlah kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID bagi setia yang tersisa kurang dari Saldo Minimum Kepemilikan Unit Penyertaan sesuai dengan yang dipersyaratkan pada Hari Bursa penjualan kembali Unit Penyertaan, maka Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) harus memberitahukan kepada Pemegang Unit Penyertaan untuk melakukan penjualan kembali seluruh Unit Penyertaan yang tersisa milik Pemegang Unit Penyertaan dengan mengisi Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan untuk seluruh Unit Penyertaan yang tersisa tersebut. Dalam hal penjualan Unit Penyertaan Reksa Dana MNC DANA LIKUID dilakukan dengan menggunakan sistem elektronik maka saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan Reksa Dana MNC DANA LIKUID yang harus dipertahankan oleh setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah sebesar Rp.100.000 (seratus ribu Rupiah). Apabila penjualan kembali Unit Penyertaan dilakukan melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) maka dengan pemberitahuan tertulis sebelumnya kepada Manajer Investasi, Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dapat menetapkan batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan dan saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan yang harus dipertahankan yang lebih tinggi dari ketentuan batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan dan saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan di atas.

4 8 77 24



13.4. BATAS MAKSIMUM PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Manajer Investasi berhak membatasi jumlah penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dalam 1 (satu) Hari Bursa sampai dengan 10% (sepuluh per seratus) dari total Nilai Aktiva Bersih MNC DANA LIKUID pada hari diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan. Manajer Investasi dapat menggunakan total Nilai Aktiva Bersih pada 1 (satu) Hari Bursa sebelum Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan sebagai perkiraan penghitungan batas maksimum penjualan kembali Unit Penyertaan pada Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan. Dalam hal Manajer Investasi menerima atau menyimpan permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dalam 1 (satu) Hari Bursa lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari total Nilai Aktiva Bersih MNC DANA LIKUID yang diterbitkan pada Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dan Manajer Investasi bermaksud menggunakan haknya untuk membatasi jumlah penjualan kembali Unit Penyertaan, maka kelebihan permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut oleh Bank Kustodian atas instruksi tertulis Manajer Investasi akan diproses dan dibukukan serta dianggap sebagai permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi setelah Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) memberitahukan keadaan tersebut kepada Pemegang Unit Penyertaan yang permohonan penjualan kembali Unit Penyertaannya tidak dapat diproses pada Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut dan memperoleh konfirmasi dari Pemegang Unit Penyertaan bahwa permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dapat tetap diproses sebagai permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi. Batas maksimum penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut di atas berlaku akumulatif terhadap permohonan pengalihan investasi (jumlah total permohonan penjualan kembali dan pengalihan investasi). 13.5. HARGA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Harga penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID adalah harga setiap Unit Penyertaan pada setiap Hari Bursa yang ditentukan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA LIKUID pada akhir Hari Bursa tersebut.

78 23 4 9



13.6. PROSES PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID yang telah lengkap sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA LIKUID, Prospektus dan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dan diterima secara lengkap oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sampai dengan pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA LIKUID pada akhir Hari Bursa tersebut. Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID yang telah dipenuhi sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA LIKUID, Prospektus dan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) setelah pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA LIKUID pada akhir Hari Bursa berikutnya. Untuk penjualan kembali Unit Penyertaan yang dilakukan secara elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), jika penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut dilakukan pada hari yang bukan merupakan Hari Bursa, maka Nilai Aktiva Bersih yang akan dipergunakan adalah Nilai Aktiva Bersih pada Hari Bursa berikutnya. 13.7. PEMBAYARAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Pembayaran dana hasil penjualan kembali Unit Penyertaan akan dilakukan dalam bentuk pemindahbukuan/transfer dalam mata uang Rupiah ke rekening yang terdaftar atas nama Pemegang Unit Penyertaan. Biaya pemindahbukuan/transfer, jika ada, merupakan beban dari Pemegang Unit Penyertaan. Pembayaran dana hasil penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dilakukan sesegera mungkin, paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejak Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan, yang telah lengkap sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA LIKUID, Prospektus dan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID, diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).

79 22 5 0



13.8. SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang menyatakan antara lain jumlah Unit Penyertaan yang dijual kembali dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat Unit Penyertaan dijual kembali dan mengirimkannya kepada Pemegang Unit Penyertaan baik secara langsung maupun melalui Manajer Investasi dalam waktu palling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah aplikasi penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi sesuai ketentuan pemrosesan penjualan kembali Unit Penyertaan yang ditetapkan dalam Prospektus ini. 13.9. PENOLAKAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Setelah memberitahukan secara tertulis kepada Otoritas Jasa Keuangan dengan tembusan kepada Bank Kustodian, Manajer Investasi dapat menolak pembelian kembali (pelunasan) Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID atau menginstruksikan Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk melakukan penolakan pembelian kembali (pelunasan) Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID, apabila terjadi hal-hal sebagai berikut : (i)

Bursa Efek dimana sebagian besar portofolio MNC DANA LIKUID diperdagangkan ditutup; atau

(ii)

Perdagangan efek atas sebagian besar portofolio efek MNC DANA LIKUID dibursa efek dihentikan; atau

(iii) Keadaan darurat / kahar sebagaimana dimaksud dalam pasal 5 huruf k Undang-Undang Nomor 8 Tahun 1995 tentang Pasar Modal beserta Peraturan Pelaksanaannya. Manajer Investasi wajib memberitahukan secara tertulis hal tersebut di atas kepada Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 1 (satu) Hari Bursa setelah tanggal instruksi penjualan kembali dari Pemegang Unit Penyertaan diterima oleh Manajer Investasi. Bank Kustodian dilarang mengeluarkan Unit Penyertaan baru selama periode penolakan penjualan kembali (pelunasan) Unit Penyertaan.

80 21 5 1



BAB 14 PERSYARATAN DAN TATA CARA PENGALIHAN INVESTASI 14.1.

PENGALIHAN INVESTASI Pemegang Unit Penyertaan dapat mengalihkan sebagian atau seluruh investasinya dalam Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID ke Unit Penyertaan Reksa Dana lainnya yang memiliki fasilitas pengalihan investasi yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama, demikian juga sebaliknya, sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA LIKUID, Prospektus dan dalam Formulir Pengalihan Investasi Reksa Dana yang bersangkutan.

14.2.

PROSEDUR PENGALIHAN INVESTASI Pengalihan investasi dilakukan dengan mengisi dan menyampaikan Formulir Pengalihan Investasi kepada Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Pemegang Unit Penyertaan dapat melakukan pengalihan investasi dengan menggunakan aplikasi pengalihan investasi berbentuk formulir elektronik dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk pengalihan investasi dan memastikan bahwa sistem elektronik tersebut telah sesuai dengan peraturan ketentuan hukum di bidang informasi dan transaksi elektronik yang berlaku, yang antara lain memberikan informasi dan bukti transaksi yang sah, dokumen elektronik yang dapat dicetak apabila diminta oleh Pemegang Unit Penyertaan dan/atau OJK, dan melindungi kepentingan Pemegang Unit Penyertaan yang beritikad baik serta memastikan Pemegang Unit Penyertaan telah melakukan pendaftaran sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi bertanggung jawab atas penyelenggaraan Formulir Pengalihan Investasi dengan sistem elektronik.

20 81 5 2

MNC Dana Likuid


MNC Dana Likuid


Pengalihan investasi tersebut harus dilakukan sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA LIKUID, Prospektus dan dalam Formulir Pengalihan Investasi Reksa Dana yang bersangkutan. Pengalihan investasi oleh Pemegang Unit Penyertaan yang dilakukan menyimpang dari ketentuan-ketentuan dan persyaratan-persyaratan dalam Reksa Dana yang bersangkutan akan ditolak dan tidak diproses. 14.3.

PEMROSESAN PENGALIHAN INVESTASI Pengalihan investasi diproses oleh Manajer Investasi dengan melakukan pembelian kembali Unit Penyertaan Reksa Dana yang bersangkutan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan dan melakukan penjualan Unit Penyertaan Reksa Dana lainnya yang diinginkan oleh Pemegang Unit Penyertaan. Formulir Pengalihan Investasi yang telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sampai dengan pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana yang bersangkutan pada akhir Hari Bursa tersebut. Formulir Pengalihan Investasi yang telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) setelah pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana yang bersangkutan pada akhir Hari Bursa berikutnya. Untuk pengalihan investasi yang dilakukan secara elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), jika penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut dilakukan pada hari yang bukan merupakan Hari Bursa, maka Nilai Aktiva Bersih yang akan dipergunakan adalah Nilai Aktiva Bersih pada Hari Bursa berikutnya. Diterima atau tidaknya permohonan pengalihan investasi sangat tergantung dari ada atau tidaknya Unit Penyertaan dan terpenuhinya batas minimum pembelian Unit Penyertaan Reksa Dana yang dituju. Dana investasi Pemegang Unit Penyertaan yang permohonan pengalihan investasinya telah diterima oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi

5 3 82 19




(jika ada) akan dipindahbukukan oleh Bank Kustodian ke dalam rekening Reksa Dana yang dituju, sesegera mungkin paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa terhitung sejak Formulir Pengalihan Investasi telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). 14.4.

BATAS MINIMUM PENGALIHAN INVESTASI DAN SALDO MINIMUM KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN Batas minimum pengalihan investasi dan Saldo Minimum Kepemilikian Unit Penyertaan yang berlaku adalah sama dengan besarnya batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan dan dan Saldo Minimum Kepemilikian Unit Penyertaan Reksa Dana yang bersangkutan. Apabila pengalihan investasi mengakibatkan jumlah kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID bagi setia yang tersisa kurang dari Saldo Minimum Kepemilikan Unit Penyertaan sesuai dengan yang dipersyaratkan pada Hari Bursa penjualan kembali Unit Penyertaan, maka Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) harus memberitahukan kepada Pemegang Unit Penyertaan untuk melakukan pengalihan atas seluruh investasi yang tersisa milik Pemegang Unit Penyertaan dengan mengisi Formulir Pengalihan Investasi untuk seluruh investasi yang tersisa tersebut. Ketentuan mengenai saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID berlaku secara akumulatif terhadap pengalihan investasi dari MNC DANA LIKUID ke Reksa Dana lain yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama dan penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID. Apabila pengalihan investasi dilakukan melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) maka dengan pemberitahuan tertulis sebelumnya kepada Manajer Investasi, Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dapat menetapkan batas minimum pengalihan investasi dan saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan yang harus dipertahankan yang lebih tinggi dari ketentuan batas minimum pengalihan investasi dan saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan di atas.

14.5.

BATAS MAKSIMUM PENGALIHAN INVESTASI Manajer Investasi berhak membatasi jumlah pengalihan investasi dari Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID ke Unit Penyertaan Reksa Dana lainnya dalam 1 (satu) Hari Bursa sampai dengan 10% (sepuluh

5 4 18 83




persen) dari total Nilai Aktiva Bersih MNC DANA LIKUID pada Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi. Manajer Investasi dapat menggunakan total Nilai Aktiva Bersih pada 1 (satu) Hari Bursa sebelum Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi sebagai perkiraan penghitungan batas maksimum pengalihan investasi pada Hari Bursa pengalihan investasi. Batas maksimum pengalihan investasi dari Pemegang Unit Penyertaan di atas berlaku akumulatif terhadap permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dari Pemegang Unit Penyertaan (jumlah total permohonan pengalihan investasi dan penjualan kembali Unit Penyertaan dari Pemegang Unit Penyertaan). Dalam hal Manajer Investasi menerima atau menyimpan permohonan pengalihan investasi dari Pemegang Unit Penyertaan dalam 1 (satu) Hari Bursa lebih dari 10% (sepuluh persen) dari total Nilai Aktiva Bersih MNC DANA LIKUID pada Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi dan Manajer Investasi bermaksud menggunakan haknya untuk membatasi jumlah pengalihan investasi, maka kelebihan permohonan pengalihan investasi tersebut oleh Bank Kustodian atas instruksi tertulis Manajer Investasi dapat diproses dan dibukukan serta dianggap sebagai permohonan pengalihan investasi pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi setelah Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) memberitahukan keadaan tersebut kepada Pemegang Unit Penyertaan yang permohonan pengalihan investasinya tidak dapat diproses pada Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi tersebut dan memperoleh konfirmasi dari Pemegang Unit Penyertaan bahwa permohonan pengalihan investasi dapat tetap diproses sebagai permohonan pengalihan investasi pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi. 14.6.

SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang menyatakan antara lain jumlah investasi yang dialihkan dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat investasi dialihkan yang akan dikirimkan dalam waktu paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah aplikasi pengalihan investasi dalam MNC DANA LIKUID dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sesuai ketentuan pemrosesan pengalihan investasi yang ditetapkan dalam Prospektus ini.

5 5 84 17



BAB 15 PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN 15.1.

15.2.

Informasi, prospektus, Formulir Profil Pemodal dan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA LIKUID dapat diperoleh di kantor Manajer Investasi serta agen-agen penjual yang ditunjuk Manajer Investasi. Hubungi Manajer Investasi untuk informasi lebih lanjut. Untuk menghindari keterlambatan dalam pengiriman laporan tahunan MNC DANA LIKUID serta informasi lainnya mengenai investasi, pemegang Unit Penyertaan diharapkan untuk memberitahu secepatnya mengenai perubahan alamat kepada Manajer Investasi atau Agen Penjual dimana Pemegang Unit Penyertaan melakukan pembelian Unit Penyertaan. MANAJER INVESTASI PT MNC ASSET MANAGEMENT MNC FINANCIAL CENTER Lt. 9 & 10 Jl. Kebon Sirih No. 21-27, Jakarta 10340 Telp. (62-21) 29709600 Fax. (62-21) 398-36853, 398-36873 www.mncassetmanagement.com BANK KUSTODIAN PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) TBK The Landmark Centre Tower 1, Lantai 19 Jl. Jend. Sudirman No. 1, Jakarta 12910 Telp: (62-21) 25541220-23 Fax : (62-21) 29411502, 29411512

16 85 5 6



BAB 16 SKEMA PEMBELIAN DAN PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN MNC DANA LIKUID 16.1. a.

SKEMA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Tanpa Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk Oleh Manajer Investasi (APERD) Surat Konfirmasi

Formulir

Nasabah

Manajer Investasi

Formulir

Bank Kustodian

Uang

b.

Melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk Oleh Manajer Investasi (APERD) Uang Formulir Selling Agent

Nasabah

Formulir

Formulir Manajer Investasi

Surat Konfirmasi

16.2. a.

Bank Kustodian

Konfirmasi

SKEMA PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN Tanpa Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk Oleh Manajer Investasi (APERD) Surat Konfirmasi

Nasabah

Formulir

Manajer Investasi

Uang

86 15 5 7

Formulir

Bank Kustodian


MNC Dana Likuid MNC Dana Likuid b.


Melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk Oleh Manajer Investasi (APERD) Uang Formulir

Formulir

Formulir Selling Agent

Nasabah

Manajer Investasi

Uang & Surat Konfirmasi

16.3.

Bank Kustodian

Konfirmasi

SKEMA PENGALIHAN INVESTASI Tanpa Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk Oleh Manajer Investasi (APERD)

a.

Surat Konfirmasi Formulir

Nasabah

Switch In

Formulir

Manajer Investasi

Bank Kustodian

Reksa Dana

Switch Out

Reksa Dana

b.

Melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk oleh Manajer Investasi (APERD) Konfirmasi Formulir

Nasabah

Agen Penjual

Switch In

Formulir

Manajer Investasi

Bank Kustodi Switch Out

Reksa Dana

5 8

87 14

Reksa Dana

www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com

MNC MNC Dana Dana Likuid Likuid

MNC Dana Likuid

BAB 17 BAB 17 PENYELESAIAN PENGADUAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN PENYELESAIAN PENGADUAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN www.mncassetmanagement.com 17.1. PengaduanMNC Dana Likuid 17.1. Pengaduan i. Pengaduan adalah ungkapan ketidakpuasan Pemegang i. Pengaduan adalah ungkapan ketidakpuasan Pemegang Unit Unit Penyertaan yang kerugian BAB 17 Penyertaan yang disebabkan disebabkan oleh oleh adanya adanya kerugiandan/atau dan/atau potensi kerugian finansial Pemegang Unit yang PENYELESAIAN PENGADUAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN potensi kerugian finansialpada pada Pemegang UnitPenyertaan Penyertaan yang diduga karena diduga karena kesalahan kesalahan atau atau kelalaian kelalaian Manajer Manajer Investasi Investasi dan/atau Kustodian, Kustodian, sesuai sesuai dengan dengan kedudukannya, kedudukannya, dan/atau Bank 17.1. Bank Pengaduan kewenangan, tugas kewenangan, tugas dan dan kewajibannya kewajibannya masing-masing masing-masingsesuai sesuai Pengaduan adalah ungkapan ketidakpuasan Kontrak dan perundang-undangan yang berlaku Kontrak dan i.peraturan peraturan perundang-undangan yang berlakubagi bagiPemegang Unit yang disebabkan oleh adanya kerugian dan/atau Manajer Investasi dan/atau Kustodian. Manajer InvestasiPenyertaan dan/atauBank Bank Kustodian. potensi kerugian finansial pada Pemegang Unit Penyertaan yang diduga karena kesalahandisampaikan atau kelalaian Manajer Investasi Pengaduan oleh Unit kepada ii. Pengaduan oleh Pemegang Pemegang UnitPenyertaan Penyertaan disampaikan kepada dan/atau Bank Kustodian, sesuai dengan Manajer Investasi, Investasi, yang yang wajib wajib diselesaikan diselesaikan oleh oleh Manajer Manajer kedudukannya, dan kewajibannya masing-masing sesuai mekanisme sebagaimana dimaksud Investasi dengan dengankewenangan, mekanismetugas sebagaimana dimaksuddalam dalam Kontrak dan peraturan perundang-undangan yang berlaku bagi butir 17.2. 18.2. Prospektus. Prospektus. Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian. Dalam hal pengaduan pengaduan tersebut tersebut berkaitan berkaitandengan denganfungsi fungsiBank Bank iii. ii. Pengaduan oleh Pemegang Penyertaan disampaikan kepada Kustodian, maka Manajer Investasi Investasi akan Unit menyampaikannya akan menyampaikannya Kustodian, maka Manajer Investasi, diselesaikan kepada Bank Bank Manajer Kustodian, dan yang Bank wajib Kustodian wajib oleh Manajer Kustodian, dan Bank Kustodian wajib Investasi dengan sebagaimana menyelesaikan pengaduan dengan mekanisme mekanisme sebagaimana sebagaimanadimaksud dalam menyelesaikan pengaduan dengan mekanisme 17.2. Prospektus. dimaksud dalam butir butir 17.2. 18.2.Propsektus. Propsektus. dimaksud dalam 17.2. Penyelesaian Pengaduan hal pengaduan tersebut berkaitan dengan fungsi Bank iii. Dalam 17.2. Mekanisme Mekanisme Penyelesaian Pengaduan Kustodian, maka Manajer Investasi akan menyampaikannya i. Investasikepada dan/atauBank BankKustodian Kustodian wajib melayani dan Kustodian, dan Bank dan Kustodian wajib i. Manajer Manajer Investasi dan/atau Bank wajib melayani menyelesaikan adanya pengaduan Pemegang Unit Penyertaan. menyelesaikan pengaduan dengan mekanisme sebagaimana menyelesaikan adanya pengaduan Pemegang Unit Penyertaan. dimaksud dalam butir 17.2. Propsektus. Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib segera ii. ii. Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib segera pengaduan Pemegang menindaklanjuti dan menyelesaikan 17.2. Mekanisme Pengaduan menindaklanjuti dan Penyelesaian menyelesaikan pengaduan Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 20 (dua puluh) hari kerja setelah Unit Penyertaan paling lambat 20 (dua puluh) hari kerja setelah tanggal penerimaan pengaduan. i. Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib melayani dan tanggal penerimaan pengaduan. menyelesaikan adanya pengaduan Pemegang Unit Penyertaan. iii. Dalam hal terdapat kondisi tertentu, Manajer Investasi Dalam hal terdapat kondisi tertentu, Manajer Investasi iii. dan/atau jangka waktu Bank Kustodian dapat memperpanjang Manajerdapat Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib segera ii. Kustodian dan/ataudengan Bank jangka sampai paling lamamemperpanjang 20 (dua puluh) hariwaktu kerja menindaklanjuti dan menyelesaikan pengaduan Pemegang sampai dengan paling lama 20 (dua puluh) hari kerja berikutnya. Unit Penyertaan paling lambat 20 (dua puluh) hari kerja setelah berikutnya. penerimaan pengaduan. iv. Kondisi tertentu tanggal sebagaimana dimaksud pada butir iii di atas iv. adalah: Kondisi tertentu sebagaimana dimaksud pada butir iii di atas iii. Dalam hal terdapat kondisi tertentu, Manajer Investasi adalah: dan/atau Investasi Bank Kustodian dapatBank memperpanjang a. kantor Manajer dan/atau Kustodian jangka waktu sampai dengan paling lama 20 (dua puluh) hari kerja kantor Manajer pengaduan Investasi dan/atau Bank Kustodian a. yang menerima tidak sama dengan kantor berikutnya. yang menerima pengaduan tidak sama dengan kantor Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tempat Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tempat terjadinya permasalahan yang diadukan dan iv. Kondisi permasalahan sebagaimana dimaksud pada terjadinya yang diadukan dan butir iii di atas 5 tertentu 9 adalah: 5 88 13 9

a.

kantor Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian yang menerima pengaduan tidak sama dengan kantor Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tempat



terdapat kendala komunikasi di antara kedua kantor Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tersebut; b.

transaksi keuangan yang diadukan oleh Pemegang Unit Penyertaan memerlukan penelitian khusus terhadap dokumen-dokumen Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian; dan/atau

c.

terdapat hal-hal lain di luar kendali PUJK seperti adanya keterlibatan pihak ketiga di luar Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dalam transaksi keuangan yang dilakukan oleh Pemegang Unit Penyertaan.

v.

Perpanjangan jangka waktu penyelesaian pengaduan sebagaimana dimaksud pada butir iii di atas wajib diberitahukan secara tertulis kepada Pemegang Unit Penyertaan yang mengajukan pengaduan sebelum jangka waktu sebagaimana dimaksud pada butir ii berakhir.

vi.

Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian menyediakan informasi mengenai status pengaduan Pemegang Unit Penyertaan melalui berbagai sarana komunikasi yang disediakan oleh Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian antara lain melalui website, surat, email atau telepon

vii.

Otoritas Jasa Keuangan dapat meminta atau mengakses status perkembangan Penanganan Pengaduan yang disampaikan oleh Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian.

17.3. Penyelesaian Pengaduan Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dapat melakukan penyelesaian pengaduan berupa pernyataan maaf atau menawarkan ganti rugi (redress/remedy) kepada Konsumen dengan ketentuan sebagai berikut: i.

Mengingat “pernyataan maaf” merupakan perbuatan kedua belah pihak antara Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dan Pemegang Unit Penyertaan maka tata cara pemberian “pernyataan maaf” dibuat berdasarkan kesepakatan. Dalam hal tidak terdapat kesepakatan antara Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dan Konsumen maka “pernyataan maaf” dilakukan secara tertulis.

6 12 0 89


MNC MNCDana DanaLikuid Likuid

ii.

Yang dapat diberikan ganti rugi adalah kerugian yang terjadi karena aspek finansial. Ganti rugi sebagaimana dimaksud, harus memenuhi persyaratan sebagai berikut: a. terdapat pengaduan yang mengandung tuntutan ganti rugi yang berkaitan dengan aspek finansial; b. pengaduan Konsumen yang diajukan adalah benar, setelah Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian melakukan penelitian; c. adanya ketidaksesuaian antara perjanjian produk dan/atau layanan dengan produk dan/atau layanan yang diterima; d. adanya kerugian material; memenuhi e. Pemegang Unit Penyertaan telah kewajibannya.

iii.

Mekanisme pengajuan ganti rugi harus memenuhi sebagai berikut: a. mengajukan permohonan ganti rugi dengan disertai kronologis kejadian bahwa informasi mengenai MNC DANA LIKUID dan/atau pelaksanaan kewenangan, tugas dan tanggung jawab Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tidak sesuai dengan Kontrak, yang disertai dengan bukti-bukti; b. permohonan paling lama 30 (tiga puluh) hari sejak diketahuinya informasi mengenai MNC DANA LIKUID dan/atau pelaksanaan kewenangan, tugas dan tanggung jawab Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tidak sesuai dengan Kontrak; c.

permohonan diajukan dengan surat permohonan dan dapat diwakilkan dengan melampirkan surat kuasa;

d. ganti kerugian hanya yang berdampak langsung terhadap Pemegang Unit Penyertaan dan paling banyak sebesar nilai kerugian yang dialami oleh Pemegang Unit Penyertaan. 17.4. Penyelesaian Pengaduan Melalui Penyelesaian Sengketa Dalam hal tidak tercapai kesepakatan penyelesaian Pengaduan sebagaimana dimaksud pada butir 18.3.di atas, Pemegang Unit Penyertaan dan Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dapat melakukan Penyelesaian Sengketa sebagaimana diatur lebih lanjut pada BAB 18 (Penyelesaian Sengketa).

90 11 6 1


MNC Dana Likuid MNC Dana Likuid 17.5. Pelaporan Penyelesaian Pengaduan a.

Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib melaporkan secara berkala adanya pengaduan dan tindak lanjut pelayanan dan penyelesaian pengaduan kepada OJK;

b.

Laporan disampaikan secara berkala setiap 3 (tiga) bulan (Maret, Juni, September dan Desember) dan disampaikan paling lambat pada tanggal 10 (sepuluh) bulan berikutnya. Apabila tanggal 10 (sepuluh) jatuh pada hari libur, maka penyampaian laporan dimaksud dilakukan pada hari kerja pertama setelah hari libur dimaksud.

91 10 6 2



BAB 18 PENYELESAIAN SENGKETA 18.1. Setiap perselisihan, pertentangan dan perbedaan pendapat termasuk pelaksanaannya termasuk tentang keabsahan Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA LIKUID (“Perselisihan”), sepanjang memungkinkan, diselesaikan secara damai antara Para Pihak dalam jangka waktu 60 (enam puluh) Hari Kalender (“Masa Tenggang”) sejak diterimanya oleh salah satu pihak pemberitahuan tertulis dari salah satu pihak mengenai adanya Perselisihan tersebut. 18.2. Dalam hal Perselisihan tersebut tidak dapat diselesaikan dengan cara damai dalam Masa Tenggang sebagaimana dimaksud dengan ketentuan tersebut di atas, maka syarat arbitrase berlaku dan Perselisihan tersebut wajib diselesaikan secara tuntas melalui Badan Arbitrase Pasar Modal Indonesia (“BAPMI”) dengan menggunakan Peraturan dan Acara BAPMI dan tunduk pada Undang-Undang Nomor 30 Tahun 1999 (seribu sembilan ratus sembilan puluh sembilan) tentang Arbitrase dan Alternatif Penyelesaian Sengketa, berikut semua perubahannya. 18.3. Proses Arbitrase akan dilakukan dengan cara sebagai berikut: a. Proses Arbitrase diselenggarakan di Jakarta, Indonesia dan dalam bahasa Indonesia; b. Arbiter yang akan melaksanakan proses Arbitrase berbentuk Majelis Arbitrase yang terdiri dari 3 (tiga) orang Arbiter, dimana sekurang kurangnya 1 (satu) orang Arbiter tersebut merupakan konsultan hukum yang telah terdaftar di OJK selaku profesi penunjang pasar modal; c. Penunjukan Arbiter dilaksanakan selambat-lambatnya dalam waktu 30 (tiga puluh) Hari Kalender sejak berakhirnya Masa Tenggang dimana masing-masing pihak yang berselisih harus menunjuk seorang Arbiter; d. Selambat-lambatnya dalam waktu 14 (empat belas) Hari Kalender sejak penunjukan kedua Arbiter oleh masing masing pihak, kedua Arbiter tersebut wajib menunjuk dan memilih Arbiter ketiga yang akan bertindak sebagai Ketua Majelis Arbitrase; e. Apabila tidak tercapai kesepakatan dalam menunjuk Arbiter ketiga tersebut, maka pemilihan dan penunjukkan Arbiter tersebut akan diserahkan kepada Ketua BAPMI sesuai dengan Peraturan dan Acara BAPMI; f. Putusan Majelis Arbitrase bersifat final, mengikat dan mempunyai kekuatan hukum tetap bagi Para Pihak yangberselisih dan wajib dilaksanakan oleh Para Pihak.

93 6 92



g.

h. i.

ParaPihak setuju dan berjanji untuk tidak menggugat ataumembatalkan putusan Majelis Arbitrase BAPMI tersebut dipengadilan manapun juga; Untuk melaksanakan putusan Majelis Arbitrase BAPMI, Para Pihak sepakat untuk memilih domisili (tempat kedudukan hukum) yang tetap dan tidak berubah di Kantor Kepaniteraan Pengadilan Negeri Jakarta Pusat di Jakarta; Semua biaya yang timbul sehubungan dengan proses Arbitrase akan ditanggung oleh masing-masing pihak; dan Semua hak dan kewajiban Para Pihak berdasarkan perjanjian ini akan terus berlaku selama berlangsungnya proses Arbitrase tersebut.

18.4. Tak satu Pihak pun berhak memulai atau mengadakan gugatan di Pengadilan atas masalah yang sedang dipersengketakan sampai masalah tersebut diputuskan oleh Majelis Arbitrase, kecuali untuk memberlakukan suatu ketetapan arbitrase yang diberikan sesuai dengan ketentuan dalam Kontrak. 18.5. Sambil menanti pengumuman putusan arbitrase, akan terus melaksanakan kewajibannya masing-masing Kontrak kecuali Kontrak telah diakhiri satu dan mengurangi kekuatan berlakunya penyelesaian dan perhitungan akhir berdasarkan putusan arbitrase.

Para Pihak berdasarkan lain tanpa penyesuaian

18.6. Tidak satu Pihak pun ataupun dari arbiter diperbolehkan mengungkapkan adanya, isinya, atau hasil arbitrase berdasarkan perjanjian ini tanpa izin tertulis terlebih dahulu dari Pihak lainnya. 18.7. Ketentuan-ketentuan yang tercantum dalam Bab ini akan tetap berlaku sekalipun Kontrak diakhiri dan/atau berakhir.

84 6 93



www.mncassetmanagement.com BAB 19 PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI

19.1. HAL-HAL YANG MENYEBABKAN MNC DANA LIKUID WAJIB DIBUBARKAN MNC DANA LIKUID berlaku sejak ditetapkan pernyataan efektif oleh OJK dan wajib dibubarkan, apabila terjadi salah satu dari hal-hal sebagai berikut: a. Dalam jangka waktu 60 hari bursa, Reksa Dana yang Pernyataan Pendaftarannya telah menjadi efektif memiliki dana kelolaan kurang dari Rp25.000.000.000,00 (dua puluh lima miliar rupiah); Bagi Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan, dan Reksa Dana Indeks yang melakukan Penawaran Umum yang bersifat terbatas, dalam jangka waktu 90 (sembilan puluh) hari bursa setelah Pernyataan Pendaftaran Reksa Dana menjadi efektif, memiliki dana kelolaan kurang dari Rp25.000.000.000,00 (dua puluh lima miliar rupiah); b. Diperintahkan oleh OJK sesuai dengan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal; c. Total Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana kurang dari Rp25.000.000.000,00 (dua puluh lima miliar rupiah) selama 90 (sembilan puluh) hari bursa berturut-turut; d. Manajer Investasi dan Bank Kustodian telah sepakat untuk membubarkan Reksa Dana. 19.2. PROSES PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI MNC DANA LIKUID Dalam hal MNC DANA LIKUID wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 19.1 huruf a di atas, maka Manajer Investasi wajib: a. menyampaikan laporan kondisi tersebut kepada OJK dan mengumumkan rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana kepada para pemegang Unit Penyertaan paling kurang dalam satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional, paling lambat 2 (dua) hari bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada angka 37 huruf a Peraturan No. IV.B.1; b. menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat pembubaran namun tidak boleh lebih kecil dari Nilai Aktiva Bersih awal (harga par) dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) hari bursa sejak berakhirnya

6 5

94 7




jangka waktu sebagaimana dimaksud pada angka 37 huruf a Peraturan No. IV.B.1; dan c. membubarkan Reksa Dana dalam jangka waktu paling lambat 10 (sepuluh) hari bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada angka 37 huruf a Peraturan ini, dan menyampaikan laporan hasil pembubaran Reksa Dana kepada OJK paling lambat 10 (sepuluh) hari bursa sejak Reksa Dana dibubarkan. Dalam hal MNC DANA LIKUID wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 19.1 huruf b di atas, maka Manajer Investasi wajib : a. mengumumkan pembubaran, likuidasi, dan rencana pembagian hasil likuidasi Reksa Dana paling kurang dalam satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional paling lambat 2 (dua) hari bursa sejak diperintahkan OJK, dan pada hari yang sama memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana; b. menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat pembubaran dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) hari bursa sejak diperintahkan pembubaran Reksa Dana oleh OJK; dan c. menyampaikan laporan hasil pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana kepada OJK paling lambat 2 (dua) bulan sejak diperintahkan pembubaran Reksa Dana oleh OJK dengan dilengkapi pendapat dari Konsultan Hukum dan Akuntan, serta Akta Pembubaran dan Likuidasi Reksa Dana dari Notaris. Dalam hal MNC DANA LIKUID wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 19.1 huruf c di atas, maka Manajer Investasi wajib: a. menyampaikan laporan kondisi tersebut kepada OJK dengan dilengkapi kondisi keuangan terakhir Reksa Dana dan mengumumkan kepada para pemegang Unit Penyertaan rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana paling kurang dalam satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional, dalam jangka waktu paling lambat 2 (dua) hari bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada angka 37 huruf c Peraturan ini serta pada hari yang sama memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana; b. menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan

66 95




bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat likuidasi selesai dilakukan dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) hari bursa sejak likuidasi selesai dilakukan; dan c. menyampaikan laporan hasil pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana kepada OJK paling lambat 2 (dua) bulan sejak dibubarkan dengan dilengkapi pendapat dari Konsultan Hukum dan Akuntan, serta Akta Pembubaran dan Likuidasi Reksa Dana dari Notaris. Dalam hal MNC DANA LIKUID wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 19.1 huruf d di atas, maka Manajer Investasi wajib: a. menyampaikan kepada OJK dalam jangka waktu paling lambat 2 (dua) hari bursa sejak terjadinya kesepakatan pembubaran Reksa Dana oleh Manajer Investasi dan Bank Kustodian dengan melampirkan: 1) 2) 3)

kesepakatan pembubaran dan likuidasi Reksa Dana antara Manajer Investasi dan Bank Kustodian; alasan pembubaran; dan kondisi keuangan terakhir; dan pada hari yang sama mengumumkan rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana kepada para pemegang Unit Penyertaan paling kurang dalam satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional serta memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana;

b. menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat likuidasi selesai dilakukan dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) hari bursa sejak likuidasi selesai dilakukan. c. menyampaikan laporan hasil pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana kepada OJK paling lambat 2 (dua) bulan sejak dibubarkan dengan dilengkapi pendapat dari Konsultan Hukum dan Akuntan, serta Akta Pembubaran dan Likuidasi Reksa Dana dari Notaris.

19.3. PEMBAGIAN HASIL LIKUIDASI Manajer Investasi wajib memastikan bahwa hasil dari likuidasi MNC DANA

6 7

96 5




LIKUID harus dibagi secara proporsional menurut komposisi jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh masing-masing pemegang Unit Penyertaan. Dalam hal masih terdapat dana hasil likuidasi yang belum diambil oleh pemegang Unit Penyertaan dan/atau terdapat dana yang tersisa setelah tanggal pembagian hasil likuidasi kepada pemegang Unit Penyertaan yang ditetapkan oleh Manajer Investasi, maka: a. jika Bank Kustodian telah memberitahukan dana tersebut kepada pemegang Unit Penyertaan sebanyak 3 (tiga) kali dalam tenggang waktu masing-masing 2 (dua) minggu serta telah mengumumkannya dalam surat kabar harian yang berperedaran nasional, maka dana tersebut wajib disimpan dalam rekening giro di Bank Kustodian selaku Bank Umum, atas nama Bank Kustodian untuk kepentingan pemegang Unit Penyertaan yang belum mengambil dana hasil likuidasi dan/atau untuk kepentingan pemegang Unit Penyertaan yang tercatat pada saat likuidasi, dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) tahun; b. setiap biaya yang timbul atas penyimpanan dana tersebut akan dibebankan kepada rekening giro tersebut; dan c. apabila dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) tahun tidak diambil oleh pemegang Unit Penyertaan, maka dana tersebut wajib diserahkan oleh Bank Kustodian kepada Pemerintah Indonesia untuk keperluan pengembangan industri Pasar Modal. d. dalam Kontrak Investasi Kolektif dapat ditetapkan jangka waktu yang lebihsingkat dari 30 (tiga puluh) tahun dengan ketentuan paling kurang 3 (tiga) tahun. 19.4. Dalam hal Reksa Dana dibubarkan dan dilikuidasi, maka beban biaya pembubaran dan likuidasi Reksa Dana termasuk biaya Konsultan Hukum, Akuntan dan beban lain kepada pihak ketiga menjadi tanggung jawab dan wajib dibayar Manajer Investasi kepada pihak-pihak yang bersangkutan.

6 8

97 4


MNC Dana Likuid

98 3


MNC Dana Likuid

99 2



100 1100 1

PT MNC Asset Management MNC Financial Center, Lt. 9 & 10 Jl. Kebon Sirih No. 21-27, Jakarta 10340 Telepon (021) 2970 9600 Faksimili (021) 3983 6853

PEMBAHARUAN. MNC MNC Financial Center, Lt. 9 & Telepon (021) Faksimili (021) Telp. (62-21) Fax

Recommend Documents