iv
KATA PENGANTAR Bismillahirrahmanirrahim Alhamdulillahi Robbil‟alamin, segala puji bagi Allah Subhanahu wa Ta‟ala, pencipta dan pemilik semesta alam. Segala puji bagi Allah, atas segala limpahan rahmat, nikmat dan karunia-Nya sehingga saya berhasil merampungkan proposal penelitian ini menjadi sebuah skripsi. Shalawat dan salam semoga senantiasa tercurah untuk Rasulullah Shallallahu „Alaihi Wasallam, keluarga dan para sahabat beliau. Aamiin Ya Robbal‟alamin. Ucapan terima kasih dengan tulus di haturkan, kepada: 1. Bapak Fx. Endro Susilo,S.H.,LL.M. , selaku Pembantu Dekan Fakultas Hukum Universitas Atma Jaya Yogyakarta. 2. Ibu Dr.Th.Anita Christiani,SH.M.Hum. selaku Pembimbing I dan Bapak Fx.Suhardana.SH.M.MH. selaku Pembimbing II, terima kasih atas kesediaannya untuk meluangkan waktu, memberikan bimbingan berupa pemikiran-pemikiran yang mampu menjawab segala kebingungan saya sampai pada selesainya proposal penelitian ini hingga rampung menjadi sebuah skripsi. 3. Bapak dan Ibu dosen penguji yang telah memberikan saran dan nasehat dalam menyempurnakan skripsi ini. 4. Bapak Dr.Mahendra Soni I, SH.,M.Hum., sebagai penasehat akademik yang selama ini telah memberikan nasehat dan bimbinganya dalam menjalani perkuliahan. 5. Para pegawai akademik Fakuktas Hukum Universitas Atma Jaya Yogyakarta, terimakasih atas kerjasamanya dan bantuannya. 6. Kedua orang tua dan saudara saya Jati Koesumo, terimakasih banyak atas doa dan semangatnya yang senantiasa mengiringi langkah saya, atas pengorbanannya yang tulus, dan kasih sayang tiada hentinya. 7. Yang selalu memberikan semangat dan bantuannya dalam saya menyelesaikan skripsi ini, Nivo, Berlian, Ira, Wiwin, Pinky, Cici,
v
Christina, Nita, dan Melda yang senantiasa memberikan bantuan, meluangkan waktunya, memberikan dukungan dan semangatnya. 8. Keluarga besar Universitas Atma Jaya Yogyakarta dan Fakultas Hukum Atma Jaya Yogyakarta yang saya banggakan, terimakasi atas semua yang telah diberikan kepada saya. 9. Seluruh teman-teman Fakultas Hukum dan Universitas Atma Jaya Yogyakarta, khususnya angkatan 2011 di setiap jurusan, semoga kesuksesan senantiasa mengiringi langkah kaki kita. 10. Terimakasi kepada teman-teman KKN 67 Unit E, Kelompok 29 Herry, Yudha, Maya, Nila, Ganny, Gunawan, dan Daniel yang selalu memberikan semangat kepada saya. 11. Saudari-saudariku yang senantiasa memberikan semangat dan motivasi serta senantiasa berdoa untuk kemudahan urusan saya. 12. Terimakasi saya sampaikan kepada para narasumber yang telah membantu saya dalam menyelesaikan skripsi saya dengan memberikan data-data yang sangat berguna sekali, kepada Kepala Cabang Bank Mandiri Syariah Cabang Katamso beserta jajaranya dan Kepala Cabang Bank Pemerintah Daerah Yogyakarta (BPD DIY) beserta jajaranya saya mengucapkan banyak terimakssi atas waktu dan bantuam yang diberikan kepada saya. 13. Teman skripsi seperjuangan saya Kak Yosep dan Lia Kasmana terimakasi atas bantuannya. Semoga Allah Subhanahu wa Ta‟ala senantiasa memberikan balasan yang lebih baik atas amal kebaikan yang telah diberikan kepada saya. Banyak hal yang telah saya dapatkan selama menyusun skripsi, baik pelajaran maupun pengalaman. Saya menyadari adanya kekurangan maupun kesalahan dalam skripsi ini, oleh karena itu kritik dan saran sangat saya harapkan dari semua pihak. Harapan saya semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi saya khususnya dan bagi para pembaca serta masyarakat pada umumnya. Semoga skripsi ini dapat menjadi bahan wacana mengenai perbankan syariah dan dapat memberikan kontribusi yang positif untuk lebih memahami perekonomian pada perbankan syariah.
vi
“Maka sesungguhnya bersama kesulitan ada kemudahan (Q.S.94:5)” Yogyakarta, Januari 2016 PRISKA MANIAR
vii
Abstarct Writing in this paper, take the topic of judicial review processes in Conventional Banks lending and loan processing at Bank Syariah. The method used in conducting research that is by using normative law research that is done or focus on the positive legal norms in the form of legislations with the object studied. At this writing I compared the performance of the two types of banking of conventional banks and Islamic banks. The development of Islamic banks are growing rapidly in recent years have prompted the authors to conduct research on the performance of the bank and then comparing it with the conventional banks to determine whether there is a significant difference between the two and to compare which of the two who have better financial performance. This research was conducted at PT. Bank Syariah Mandiri (Bank Mandiri Syariah) and PT.Bank Pemerintah Daerah (BPD) Yogyakarta. The aspects analyzed in this paper is a review juridical about the comparison process of granting credit on a conventional bank implemented a system interest rates by Islamic banks to implement the system for results and whether the operating system is applied to the Islamic banks are in accordance with Islamic principles are based on Islamic law and Act No. 21 of 2008 concerning Islamic Banking (Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah). Based on the results of the research that has been done on the two banks into a sample of Islamic banking and conventional banking, suggests that there are significant differences between the performance of Islamic banking compared to the conventional banking when seen from the performance of the bank as a whole, represented by the variable "Performance" and the banking performance Sharia is not better when compared with the performance of conventional banking.
Key words: credit, conventional banks, Islamic banks, profit-sharing system, and the system of interest rates.
viii
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL …………………………………………………...
i
HALAMAN PERSETUJUAN.................................................................
ii
HALAMAN PENGESAHAN …………………………………………
iii
KATA PENGANTAR ............................................................................
iv
ABSTRACT .............................................................................................
vii
DAFTAR ISI …………………………………………………………..
viii
PERNYATAAN KEASLIAN PENELITIAN.........................................
xi
BAB I PENDAHULUAN ………………………………………….........
1
A.
LATAR BELAKANG MASALAH .................................
1
B.
RUMUSAN MASALAH ……………………………….
8
C.
TUJUAN PENELITIAN ………………………………..
8
D.
MANFAAT PENELITIAN ……………………………..
9
E.
KEASLIAN PENELITIAN ……………………………..
11
F.
BATASAN KONSEP ……………………………………
16
G.
METODE PENELITIAN ……………………………….
18
ix
H.
SISTEMATIKA PENULISAN ………………………….
21
BAB II PEMBAHASAN A. TINJAUAN UMUM MENGENAI BANK KONVENSIONAL DAN BANK SYARIAH 1. Pengaturan Dan Pengertian Bank Konvensional ------------- 23 2. Tinjauan Umum Tentang Prinsip Suku Bunga --------------- 24 3. Pengertian Kredit Pada Bank Konvensional ------------------ 28 4. Perhitungan Kredit Pada Bank Konvensional ----------------
33
B. TINJAUAN UMUM MENGENAI BANK SYARIAH 1. Pengaturan Dan Pengertian Bank Syariah --------------------
35
2. Tinjauan Umum Tetang Prinsip Bagi Hasil ------------------
36
3. Pengertian Akad Pada Bank Syariah -------------------------
44
4. Perhitungan Akad Pada Bank Syariah -----------------------
50
C. IMPLEMENTASI TINJAUAN YURIDIS PEMBERIAN KREDIT PADA BANK KONVENSONAL YANG MENERAPKAN SISTEM SUKU BUNGA DAN BANK SYARIAH YANG MENERAPKAN SISTEM BAGI HASIL 1. Pemberian Kredit Bank Konvensional Yang Menerapkan Sistem Suku Bunga ------------------------------------------------------
59
2. Pemberian Kredit Bank Syariah Yang Menerapkan Sistem Bagi Hasil --------------------------------------------------------------
63
D. PROSES PEMBERIAN KREDIT PADA BANK SYARIAH SUDAH SESUAI DENGAN HUKUM ISLAM DAN UNDANG-UNDANG NOMOR 21 TAHUN 2008 TENTANG PERBANKAN SYARIAH-- 69
x
BAB III PENUTUP A.
KESIMPULAN ------------------------------------------------
72
B.
SARAN ---------------------------------------------------------
74
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
xi
SURAT PERNYATAAN KEASLIAN Dengan ini penulis menyatakan bahwa skripsi ini merupakan hasil karya asli penulis, bukan merupakan duplikasi ataupun plagiasi dari hasil karya penulis lai. Jika skripsi ini terbukti merupakan duplikasi ataupun plagiasi dari hasil karya penulis lain, maka penulis bersedia menerima sanksi akdemik dan/atau sanksi hukum yang berlaku.
Yogyakarta,... Oktober 2015 Yang menyatakan,
Priska Maniar
